目 录
第一部分 汨罗市医疗保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市医疗保障局部门（单位）概况
一、部门职责
（一）汨罗市医疗保障局是市政府工作部门，为正科级。贯彻落实中央、省、岳阳市委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，全面落实市委、市政府关于医疗保障工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是：
（1）贯彻执行上级社会医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度，拟定相关社会职能的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（2）组织实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理各项医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（3）组织落实全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
（4）执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录的支付标准。
（5）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，确定合理医保支付医药服务价格和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
（6）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（7）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（8）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设，指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作，组织制定和完善异地就医管理和费用结算办法，建立健全医疗保障关系转移接续制度。
（9）执行国家和省城乡医疗救助和医保扶贫政策，负责全市医疗救助和医保扶贫政策的制定、监督、实施工作。
（10）完成国家、省、岳阳市医疗保障局和市委、市政府交办的其他任务。
（11）职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，组织推进本部门转变政府职能。执行全市统一的基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次保障体系。不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控。按照职责分工推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
（12）与市卫生健康局的有关职责分工。市卫生健康局、市医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。医疗保障局单位内设机构包括：办公室、规划财务和法规股、待遇保障股、医药服务管理股、基金监管股。下设医疗保障事务中心、信息中心，均为不独立核算机构。（二）决算单位构成。医疗保障局单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：医疗保障局单位本级以及医疗保障事务中心、信息中心。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计40364.85万元。与上年相比，增加5347.49万元，增长15.27%，主要是因为各级财政医疗补助标准提高。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计40364.85万元，其中：财政拨款收入40364.85万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计40364.85万元，其中：基本支出652.55万元，占1.62%；项目支出39712.30万元，占98.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计40364.85万元，与上年相比，增加5347.49万元，增长15.27%，主要是因为各级财政医疗补助标准提高。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出40364.85万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加5347.49万元，增长15.27%，主要是因为各级财政医疗补助标准提高。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出40364.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.04万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出64.00万元，占0.16%；卫生健康（类）支出39400.78万元，占97.60%；农林水（类）支出854.88万元，占2.12%；住房保障（类）支出43.14，占0.11%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1359.38万元，支出决算数为40364.85万元，完成年初预算的2969.36%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为2.04万元，支出决算为2.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为57.53万元，支出决算为57.53万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
3、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为6.47万元，支出决算为6.47万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
4、卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。
年初预算为624.67万元，支出决算为624.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
5、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为30.56万元，支出决算为30.56万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
6、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为400万元，支出决算为400万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
7、卫生健康（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为36290.25万元，支出决算为36290.25万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
8、卫生健康（类）医疗救助（款）城乡医疗救助 （项）。
年初预算为1285.09万元，支出决算为1285.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
11、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为402.81万元，支出决算为402.81万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
12、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项） 。
年初预算为257.51万元，支出决算为257.41万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
13、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。
年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
14、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。
年初预算为49.99万元，支出决算为49.99万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
15、农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为854.88万元，支出决算为854.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为43.14万元，支出决算为43.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按预算执行,控制支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出652.55万元，其中：
人员经费560.73万元，占基本支出的85.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、 住房公积金 。
公用经费91.82万元，占基本支出的14.07%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、 专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.7万元，支出决算为0.23万元，完成预算的4.03%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为5.7万元，支出决算为0.23万元，完成预算的4.03%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少5.73万元，减少96.14%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，公务用车购置费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.23万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：
无
2、公务接待费支出决算为0.23万元，全年共接待来访团组2个、来宾21人次，主要是各级交流学习发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级和二级机构更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是无支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出91.82万元，比年初预算数减少30.51万元，降低24.94%。主要原因是：厉行节约。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费3.54万元，用于召开2会议，人数98人，内容为城乡居民参保启动会议1次、打击欺诈骗保工作会议1次；开支培训费0万元，用于开展无培训，人数0人，内容为无；举办无等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支 万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29万元。授予中小企业合同金额50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“医疗保障局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出40364.85万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，医保基金运行稳定、抗风险能力强、医疗保障待遇逐步提高、全面深化改革工作开展有序、打击欺诈骗保专项行动深入开展。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金581.01 万元，占一般公共预算项目支出总额的1.46%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“城乡居民医疗参保征收经费”“离休人员医保参保补助”“公务员医疗基金补助”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出581.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完成年度目标。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“城乡居民医疗参保征收经费”“离休人员医保参保补助”和“公务员医疗基金补助”等3个项目绩效自评结果。
城乡居民医疗参保征收经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10 分。项目全年预算数为124.01万元，执行数为124.01万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是参保率；二是征缴额。发现的主要问题及原因：一是医保专项职能的增加，工作范围更广，资金不足以保障全部工作经费，经费有一定缺口；二是收缴政策调整，需进一步与税务等部门进行协调，减少工作流程，方便群众缴费。下一步改进措施：一是各部门之间的沟通协调，简化工作流程，提高工作效率，更好的服务于广大城乡居民；二是提高绩效指标设置的准确性，提高参保缴费工作经费工作的满意度，三是提高绩效指标设置的准确性，提高城乡居民医保征收工作的满意度。
离休人员医保参保补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10 分。项目全年预算数为57万元，执行数为57万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按政策落实；二是补助到位。发现的主要问题及原因：随着离休人员群体缩小，整体的发病概率相对变大，且年龄越来越大，病种越来越多，病情越来越复杂，医疗费用急剧攀升，按3万元/人.年的标准安排离休人员医疗统筹基金，用于支付离休人员规定范围内的医疗费用远远不够，离休人员医疗统筹基金已无法承担。下一步改进措施：追加离休人员医疗统筹基金。
公务员医疗基金补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10 分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：绩效总目标和阶段性目标能够按时圆满完成，公务员医疗补助按政策落实到位。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“城乡居民医疗参保征收经费”该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：各部门沟通有待加强，简化工作流程，提高工作效率。
城乡居民医保征收经费项目支出绩效存在的问题及原因分析为：1、医保专项职能的增加，工作范围更广，资金不足以保障全部工作经费，经费有一定缺口；2、收缴政策调整，需进一步与税务等部门进行协调，减少工作流程，方便群众缴费。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件