目 录
第一部分 汨罗市弼时镇人民政府部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市弼时镇人民政府部门概况
一、部门职责
（一）党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成市委、市政府交给的其他工作任务。
（二）政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市弼时镇人民政府单位内设机构包括5个二级机构：包含政府机关、政务服务中心、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。全部为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度。
（二）决算单位构成。汨罗市弼时镇人民政府2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市弼时镇人民政府本级以及政务服务中心、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。全部为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计4146.54万元。与上年相比，减少490.35万元，减少10.57%，主要是因为项目支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计4146.54万元，其中：财政拨款收入4146.54万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计4146.54万元，其中：基本支出2011.37万元，占48.51%；项目支出2135.18万元，占51.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计4146.54万元，与上年相比，减少490.35万元，减少10.57%，主要是因为项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出3666.21万元，占本年支出合计的88.42%，与上年相比，财政拨款支出增加559.85万元，增长18.02%，主要是因为：工资普调及政府绩效奖励奖金的发放；住房公积金财政预算基数增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出3666.21万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1733.93万元，占47.29%；社会保障和就业支出97.02万元，占2.65%；卫生健康支出59.11万元，占1.61%；城乡社区支出495.33万元，占13.51%；农林水支出1596.82万元，占43.56%；住房保障支出89.51万元，占2.44%；灾害防治及应急管理支出44.06万元，占1.2%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1229万元，支出决算数为3666.21万元，完成年初预算的298.31%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为940.27万元，支出决算为878.78万元，完成年初预算的93.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为21.4万元，支出决算为32.59万元，完成年初预算的152.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算。
3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为795.57万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
6、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
7、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为94.01万元，支出决算为94.01万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为5.88万元，支出决算为3.02万元，完成年初预算的51.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是：相应人员减少。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为49.94万元，支出决算为49.94万元，完成年初预算的100%。
11、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.74万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加。
12、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.43万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
13、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
14、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
15、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为690万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
16、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为33.08万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
17、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
18、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为203万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
19、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为376.74万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
20、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
21、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为160万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
22、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
23、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
24、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为75万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
25、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.76万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
26、金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
27、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
28、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
29、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为70.51万元，支出决算为70.51万元，完成年初预算的100%。
30、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.36万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
31、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为32.7万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
32、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2011.37万元，其中：
人员经费1575.41万元，占基本支出的78.33%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助、救济费。
公用经费435.96万元，占基本支出的21.67%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、专用材料费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.7万元，支出决算为10.7万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
公务接待费支出预算为10.7万元，支出决算为10.7万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。（因预算金额为0，无法计算百分比）
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。（因预算金额为0，无法计算百分比）。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.7万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年无因公出国（境）费。
2、公务接待费支出决算为10.7万元，全年共接待来访团组600余个、来宾5000余人次，主要是党建学习、日常工作检查、招商项目引进发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入480.33万元；年初结转和结余0万元；支出480.33万元，其中基本支出0万元，项目支出480.33万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为394.41万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
2、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为85.92万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元；年末结转和结余0万元。（我单位无国有资本经营预算收支。）
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出435.96万元，比上年决算数减少3.27万元，降低0.74%。主要原因是厉行节约。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费10.7万元，用于召开人大会、招聘会、重阳节座谈会等会议，人数800余人，内容为选举投票等。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额5230万元，其中：政府采购货物支出220万元、政府采购工程支出4650万元、政府采购服务支出360万元。授予中小企业合同金额5230万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5230万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市弼时镇人民政府开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3666.21万元，政府性基金预算支出480.33万元。从评价情况来看，推动项目攻坚，全力加强稳资稳企、综合治税，创优人居环境，攻坚克难抓落实；加大走访帮扶力度，深入开展平安创建，抓实应急安全工作，推进网格公共服务，以民生服务为根本，多措并举保证弼时镇人民政府所辖社会的稳定；狠抓党员队伍管理，强化基层组织建设，完成了机构改革试点，以党建总揽为引领，夯实了党的基础壮大了党的队伍；把牢常态化监管，统筹多方位协作，强化健康码应用，以常态防控为主导，落实疫情各项责任，抓好疫情的长效机制。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项1个，二级项目0个，共涉及资金45.46万元，占一般公共预算项目支出总额的1.24%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出480.33万元、国有资本经营预算项目支出0万元（2023年度我部门无国有资本经营预算支出），对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对弼时镇小学门前护砌工程等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出45.46万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，挖基槽土方、浆砌片石墙基础及墙身、土方回填等工程内容符合国家质量检验标准和本合同约定的合格标准；项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“弼时镇小学门前护砌工程”等1个项目绩效自评结果。
弼时镇小学门前护砌工程绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为45.46万元，执行数为45.46万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该施工项目材料符合要求；二是施工程序和施工质量达到合同要求。下一步改进措施：一是严格审批资金拨付；二是控制成本，三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），弼时镇小学门前护砌工程项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：一是资金审批不够及时；二是工期预测不够准确；原因分析为财务管理工作不够完善。
弼时镇小学门前护砌工程支出绩效存在的问题：一是资金审批不够及时；二是工期预测不够准确；及原因分析为：财务管理工作不够完善。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件