目 录
第一部分汨罗市畜牧水产服务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
汨罗市畜牧水产服务中心部门概况
一、部门职责
汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市政府为畜牧水产发展提供管理保障的工作部门,负责全市畜牧水产技术推广、资源保护、执法监督、质量监督、标准化管理、项目管理、许可管理,畜牧兽医器械产品登记,畜禽品种登记。其主要职责是：
（一）负责全市畜牧水产养殖业生产发展规划、计划的制订并组织实施；组织畜牧水产科研成果的推广应用。
（二）负责全市畜牧水产的调查研究、收集和提供市场产供销信息，为促进全市畜牧水产业发展、帮助农民致富献策，当好市委、市政府的参谋。
（三）指导全市畜牧水产业务技术工作，搞好行业规范管理，对乡镇畜牧水产工作站实行业务指导。
（四）贯彻实施国务院发布的《兽药管理条例》、《种畜禽管理条例》及其实施细则等有关法规。
（五）负责全市畜牧水产系统干部职工的思想教育管理工作，搞好生产经营单位的工作指导。
(六) 承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市畜牧水产服务中心内设机构包括：办公室、人事股、计财股、畜牧股、水产股、纪检监察室、工会、保险办、疫控中心、饲料兽药屠宰监管股。
（二）决算单位构成。汨罗市畜牧水产服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市畜牧水产服务中心本级、汨罗市畜牧兽医技术服务中心决算、汨罗市磊石渔场决算。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计2529.16万元。与上年相比，减少651.93万元，减少20.49%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入减少651.93万元。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2529.16万元，其中：财政拨款收入2529.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2529.16万元，其中：基本支出1028.04万元，占40.65%；项目支出1501.12万元，占59.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计2529.16万元，与上年相比，减少651.93万元,减少20.49%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入减少651.93万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出2529.16万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少651.93万元,减少20.49%，主要是因为农林水支出减少507万，交通运输支出减少203万。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出2529.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.49万元,占0.06%；社会保障和就业支出88.63万元,占3.5%；卫生健康支出44.53万元,占1.76%；农林水支出1648.37万元，占65.17%；交通运输支出支出6万元，占0.24%；商业服务业等支出支出682.4万元，占26.98%；住房保障支出57.75万元，占2.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为944.59万元，支出决算数为2529.16万元，完成年初预算的267.75%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加工会经费1.49万元。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为83.82万元，支出决算为83.82万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为21.62万元，支出决算为4.81万元，完成年初预算的22.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工教育培训经费和职工福利费支出减少。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为44.53万元，支出决算为44.53万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
5、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为687.77万元，支出决算为631.54万元，完成年初预算的91.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是: 退休9人减少人员经费64万。
6、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。
年初预算为0万元，支出决算为279.18万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央动物防疫等补助经费279.18万元。
7、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.92万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项市级乡村振兴发展资金9.92万元。
8、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。
年初预算为0万元，支出决算为291.02万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央渔业资源保护资金30万元，中央国家保种场保护与畜禽生产性能测定260万元。
9、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为160万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央成品油价格调整对渔业补助资金160万元。
10、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为10.6万元，支出决算为72.6万元，完成年初预算的684.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加畜禽粪污染治理资金62万元。
11、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为204.11万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加人员经费晋级调资津贴补贴住房公积金80万，食堂开支25万，差旅费28万，其他交通费用20万，生活补助10万等。
12、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项成品油价格改革补贴资金6万元。
13、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为682.4万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项生猪调出大县奖励资金682.4万元。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为57.75万元，支出决算为57.75万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1028.04万元，其中：
人员经费906.66万元，占基本支出的88.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费121.38万元，占基本支出的11.81%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.4万元，支出决算为5.11万元，完成预算的69.05%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为7.4万元，支出决算为5.11万元，完成预算的69.05%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加2.1万元，增长69.77%,增长的主要原因是上级专项增加，专项调研检查督导用餐开支增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。与上年相同。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相同。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.11万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.11万元，全年共接待来访团组48个、来宾368人次，主要是全市畜牧业生产发展发生的接待支出,包括重大疫病防控工作、病死猪无害化处理工作、动物防疫防控工作、动物检疫设施设备建设工作、禽畜粪污资源化利用工作、养殖业保险工作、水产种质资源保护工作、基层农技推广体系建设和农村实用人才培训工作、畜禽粪污染资源治理工作、畜牧血防工作、生猪调出大县奖励工作、生猪定点屠宰工作、长江流域渔业增殖放流工作等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出121.38万元，比上年决算数127.89减少6.51 万元，降低5.09%。主要原因是：维修（护）费减少4.7 万元，差旅费减少1.7 万元。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.37万元，用于召开畜牧业会议0.37会议，人数50人，内容为内容为春季秋季防疫工作；开支培训费1.77万元，用于开展农业技术推广培训，人数150人，内容为农业技术推广。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额4.04万元，其中：政府采购货物支出4.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.04万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市畜牧水产服务中心开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2529.16万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2023年度总体运行情况良好,按照年末财政预算统计,2023年度总收入2529.16万元,其中公共财政拨款2529.16万元, 政府基金拨款0万元。总支出2529.16万元,其中基本支出1028.04万元,项目支出1501.12万元,无结余资金。三公经费年初预算7.4万元,其中公务接待7.4万元,公务用车运行维护0万元,实际支出5.11万元, 其中公务接待5.11万元,公务用车运行维护0万元。
通过有效组织我市畜禽水产业安全有序生产,扩大了养殖规模，合理利用了资源，减少了环境污染, 无重大养殖污染事故发生。
通过开展国家法定检疫、重大疫病防控、畜禽水产品质量安全、先进技术推广培训进行监管,实现了无重大动物疫情事故、无违法捕捞事故发生。
通过开展饲料、饲料添加剂、兽药、违禁药物抽检、监督、检验工作, 对饲料生产加工企业、兽药生产销售企业进行有效监管,实现了无重大畜禽水产品质量安全事故发生。
通过对全市畜禽养殖户、渔业养殖户进行指导、服务，促进了全市畜牧水产工作健康有序发展.
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金10.6 万元，占一般公共预算项目支出总额的0.42%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对“磊石渔场税费改革转移支付”、“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费”、 “小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出组织管理机构有序；项目资金和项目管理制度建设完善，项目资金投向结构合理，资金拨付及时性。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“磊石渔场税费改革转移支付”、“生猪定点屠宰、食品安全监管经费”、和“小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”等3个项目绩效自评结果。
“磊石渔场税费改革转移支付”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96 分。项目全年预算数为2万元，执行数为22万元，完成预算的1100%。项目绩效目标完成情况：一是解决渔场职工当年养老保险，已完成；二是改制职工不上访、不投诉，已完成；三是改制职工生活好，已完成。发现的主要问题及原因：资金缺口大，磊石渔场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。下一步改进措施：一是加强部门协作，二是增加上级预算资金安排，三是提高绩效指标设置的准确性，提高“磊石渔场税费改革转移支付”工作的满意度。
“生猪定点屠宰、食品安全监管经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96 分。项目全年预算数为5万元，执行数为6.69万元，完成预算的133.8%。项目绩效目标完成情况：一是无病死畜禽、水产品流入市场，已完成；二是无重大畜禽水产品质量安全事故发生，已完成；三是无私屠乱宰现象，已完成。发现的主要问题及原因：一是畜禽水产品质量安全监管经费不足，二是执法力量薄弱，监管覆盖面不能达到100%，三是检测设备手段有限，不能适应当前形势下的工作需要。下一步改进措施：一是加大经费投入，二是加强人员技术培训，配备快速检测设备，完善畜禽水产品质量安全体系建设，三是提高绩效指标设置的准确性，提高“生猪定点屠宰、食品安全监管经费”工作的满意度。
“小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为3.6万元，执行数为3.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是妥善解决改制困难职工生活，已完成；二是适当安排生活费用，已完成；三是改制职工不上访、不投诉，已完成。发现的主要问题及原因：资金缺口大，种畜场水产良种场磊石渔场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。下一步改进措施：一是加强部门协作，二是增加上级预算资金安排，三是提高绩效指标设置的准确性，提高“小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“磊石渔场税费改革转移支付”项目，该项目绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费” 项目，该项目绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。 “小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费” 项目，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
（1）预算资金分配使用和管理方面。虽然我部门实施预算后财政预算资金管理精细化水平已有提高，但是依然存在一些不足，特别是预算与决算资金差距很大，2023年预算资金944.59万元，支出决算数为2529.16万元，完成年初预算的267.75%。原因是预算资金是县级财政资金，而决算资金包含上级专项资金。上级专项资金无法预算，所以此部分资金无法预算。
（2）绩效管理方面。我部门实施绩效管理后后财政预算资金管理精细化水平已有提高，但是依然存在一些不足，特别是绩效指标设置的精准性、合理性有待进一步改善。
项目支出绩效存在的问题及原因分析为：
1、“磊石渔场税费改革转移支付”项目支出绩效存在的问题及原因为：资金缺口大，场磊石渔场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。改进措施：加强部门协作，增加上级预算资金安排。
2、“生猪定点屠宰、食品安全监管经费”项目支出绩效存在的问题及原因是畜禽水产品质量安全监管经费不足，制约了一些监管工作的有效开展；执法力量薄弱，监管覆盖面不能达到100%；检测设备手段有限，不能适应当前形势下的工作需要。建议加大经费投入，加强人员技术培训，配备快速检测设备，完善畜禽水产品质量安全体系建设。
3、“小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为资金缺口大，种畜场水产良种场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。改进措施：加强部门协作，增加上级预算资金安排。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件