目录
第一部分汨罗市畜牧水产服务中心单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第一部分
汨罗市畜牧水产服务中心单位概况
一、部门职责
汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市政府为畜牧水产发展提供管理保障的工作部门,负责全市畜牧水产技术推广、资源保护、执法监督、质量监督、标准化管理、项目管理、许可管理,畜牧兽医器械产品登记,畜禽品种登记。其主要职责是：
（一）负责全市畜牧水产养殖业生产发展规划、计划的制订并组织实施；组织畜牧水产科研成果的推广应用。
（二）负责全市畜牧水产的调查研究、收集和提供市场产供销信息，为促进全市畜牧水产业发展、帮助农民致富献策，当好市委、市政府的参谋。
（三）指导全市畜牧水产业务技术工作，搞好行业规范管理，对乡镇畜牧水产工作站实行业务指导。
（四）贯彻实施国务院发布的《兽药管理条例》、《种畜禽管理条例》及其实施细则等有关法规。
（五）负责全市畜牧水产系统干部职工的思想教育管理工作，搞好生产经营单位的工作指导。
(六) 承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市畜牧水产服务中心内设机构包括：办公室、人事股、计财股、畜牧股、水产股、纪检监察室、工会、保险办、疫控中心、饲料兽药屠宰监管股。
（二）决算单位构成。汨罗市畜牧水产服务中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市畜牧水产服务中心本级、汨罗市畜牧兽医技术服务中心决算、汨罗市磊石渔场决算。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3181.09万元。与上年相比，增加945.27万元，增加42%，主要是因为农林水支出增加301万，交通运输支出增加179万，商业服务业等支出增加488万。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3181.09万元，其中：财政拨款收入3181.09万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3181.09万元，其中：基本支出908.95万元，占29%；项目支出2272.15万元，占71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3181.09万元，与上年相比，增加945.27万元,增长42%，主要是因为农林水支出增加301万，交通运输支出增加179万，商业服务业等支出增加488万。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出3181.09万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加945.27万元,增长42%，主要是因为农林水支出增加301万，交通运输支出增加179万，商业服务业等支出增加488万。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出3181.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.49万元,占1%；社会保障和就业支出（类）支出91.9万元,占3%；卫生健康支出（类）支出39.1万元,占1%；农林水支出（类）支出1674.97万元，占67%；交通运输支出（类）支出209万元，占6%；商业服务业等支出（类）支出635.15万元,占20%；住房保障支出（类）支出48.34万元，占2%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为851.25万元，支出决算数为3181.09万元，完成年初预算的374%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加工会经费1.49万元。
2、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（年初预算数的主要原因是：增加其他一般公共服务支出1万元。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为107.79万元，支出决算为85.03万元，完成年初预算的79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：机关事业单位职业年金缴费单位部分据实记账，不需要支付。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为7.12万元，支出决算为6.16万元，完成年初预算的87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工教育培训经费和职工福利费支出减少。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为34.83万元，支出决算为39.1万元，完成年初预算的112%，决算数大于年初预算数的主要原因是：医保基数增大增加医疗费用支出。
6、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（农业）（项）。
年初预算为620.67万元，支出决算为711.12万元，完成年初预算的114%，决算数大于年初预算数的主要原因是: 增加13个月工资27万，人员晋档晋级调资增加41万。
7、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（农业）（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.02万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他支出增加。
8、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（农业）（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.71万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加二级机构畜牧兽医技术服务中心事业支出。
9、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.93万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加基层农技推广服务支出1.93万元。
10、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。
年初预算为0万元，支出决算为648.79万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央动物防疫等补助经费570万元，养殖环节病死猪无害化处理和动物疫病强制扑杀补助73.42万元。
11、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.98万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央渔业增殖放流资金15万元，水生生物保护区建设和珍稀水生物种保护10万元。
12、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为140万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央成品油价格调整对渔业补助和渔业增殖放流资金140元。
13、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为22万元，支出决算为129.43万元，完成年初预算的588%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加市级乡村振兴发展资金54万，佳和农牧股份有限公司动物防疫补助资金53万元。
14、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）。
年初预算为5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位执法职能已移交农业农村局综合执法大队。
15、农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）。
年初预算为3.6万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目错误，已做其他农业农村支出。
16、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为480.86万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整部门农业资金100万，中央动物防疫等补助经费380万元。
17、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为209万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项成品油价格改革补贴资金209万元。
18、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为635.15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项生猪调出大县奖励资金635万元。
19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为50.24万元，支出决算为48.34万元，完成年初预算的96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：减少住房公积金支出1.9万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出908.95万元，其中：
人员经费781.05万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、 代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费127.89万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为13.06万元，支出决算为3.01万元，完成预算的23%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为13.6万元，支出决算为3.01万元，完成预算的23%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少3.89万元，减少56%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.01万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为3.01万元，全年共接待来访团组26个、来宾208人次，主要是全市畜牧业生产发展发生的接待支出,包括重大疫病防控工作、病死猪无害化处理工作、动物防疫防控工作、动物检疫设施设备建设工作、禽畜粪污资源化利用工作、养殖业保险工作、汨罗江口段鲶国家级水产种质资源保护区辖区内勘界立碑工作、基层农技推广体系建设和农村实用人才培训工作、畜禽粪污染资源治理工作、畜牧血防工作、生猪调出大县奖励工作、生猪定点屠宰工作、长江流域渔业增殖放流工作等。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费3.9万元，用于畜牧业会议1.2万元，人数50人，内容为春季秋季防疫工作；用于成品油价格调整对渔业补助资金会议1.2万元，人数50人，内容为成品油价格调整对渔业补助资金工作开支；用于养殖环节病死猪无害化处理工作会议0.91万元，人数40人，内容为养殖环节病死猪无害化处理工作开支；用于汨罗江口段鲶国家级水产种质资源保护区工作会议0.59万元，人数40人，内容为保护区进行勘界立碑工作开支。培训费3.34万元，用于开展农业技术推广培训培训，人数200人，内容为农业技术推广。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额1.59万元，其中：政府采购货物支出1.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.59万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市畜牧水产服务中心开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3181.09万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年度总体运行情况良好,按照年末财政预算统计,2022年度总收入3181.09万元,其中公共财政拨款3181.09万元, 政府基金拨款0万元。总支出3181.09万元,其中基本支出908.95万元,项目支出2272.14万元,无结余资金.三公经费年初预算13.6万元,其中公务接待13.6万元,公务用车运行维护0万元,实际支出3.01万元, 其中公务接待3.01万元,公务用车运行维护0万元.
通过有效组织我市畜禽水产业安全有序生产,扩大了养殖规模，合理利用了资源，减少了环境污染, 无重大养殖污染事故发生。
通过开展国家法定检疫、重大疫病防控、畜禽水产品质量安全、先进技术推广培训进行监管,实现了无重大动物疫情事故、无违法捕捞事故发生。
通过开展饲料、饲料添加剂、兽药、违禁药物抽检、监督、检验工作, 对饲料生产加工企业、兽药生产销售企业进行有效监管,实现了无重大畜禽水产品质量安全事故发生。
通过对全市畜禽养殖户、渔业养殖户进行指导、服务，促进了全市畜牧水产工作健康有序发展.
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金30.6 万元，占一般公共预算项目支出总额的1.35%。2022年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“磊石渔场税费改革转移支付”、“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费”、 “小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出30.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出组织管理机构有序；项目资金和项目管理制度建设完善，项目资金投向结构合理，资金拨付及时性。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
组织对“磊石渔场税费改革转移支付”、“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费”、 “小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出30.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出组织管理机构有序；项目资金和项目管理制度建设完善，项目资金投向结构合理，资金拨付及时性。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“磊石渔场税费改革转移支付”项目，该项目绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费” 项目，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。 “小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费” 项目，该项目绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
（1）预算资金分配使用和管理方面。虽然我部门实施预算后财政预算资金管理精细化水平已有提高，但是依然存在一些不足，特别是预算与决算资金差距很大，2022年预算资金851.25万元，支出决算数为3181.09万元，完成年初预算的374%。原因是预算资金是县级财政资金，而决算资金包含上级专项资金。上级专项资金无法预算，所以此部分资金无法预算。
（2）绩效管理方面。我部门实施绩效管理后后财政预算资金管理精细化水平已有提高，但是依然存在一些不足，特别是绩效指标设置的精准性、合理性有待进一步改善。
“磊石渔场税费改革转移支付”项目支出绩效存在的问题及原因为：资金缺口大，场磊石渔场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。改进措施：加强部门协作，增加上级预算资金安排。
“ 生猪定点屠宰、食品安全监管经费”项目支出绩效存在的问题及原因是畜禽水产品质量安全监管经费不足，制约了一些监管工作的有效开展；执法力量薄弱，监管覆盖面不能达到100%；检测设备手段有限，不能适应当前形势下的工作需要。建议加大经费投入，加强人员技术培训，配备快速检测设备，完善畜禽水产品质量安全体系建设。
“小三场税费改革（种畜场、水产良种场）经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为资金缺口大，种畜场水产良种场职工众多，道路老化，需要维修资金缺口大。改进措施：加强部门协作，增加上级预算资金安排。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
