目 录
第一部分 汨罗市人民代表大会常务委员会部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市人民代表大会常务委员会部门概况
一、部门职责
（一）监督、检查宪法、法律、行政法规以及全国、省、市、市级人民代表大会及其常委会的决议、决定在本行政区域内的贯彻执行。
（二）领导或者主持本级人民代表大会代表的选举；召集本级人民代表会。
（三）讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项；根据市人民政府的建议，决定对本行政区域内的国民经济和社会发展计划、财政预算的部分变更。
（四）监督市人民政府、市人民法院和市人民检察院的工作，联系市人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见；撤销下一级人民代表大会的不适当的决议和市人民政府不适当的决定和命令。
（五）在市人民代表大会闭会期间，决定副市长的个别任免和市人民政府组成部门的局长、主任的任免；通过任免市人大常委会办事机构的主任、副主任和市人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员及市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；在市人民政府市长、市人民法院院长、市人民检察院检察长因故不能担任职务或缺位时，从本级人民政府、人民法院、人民检察院副职领导人员中决定代理人选；补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表。
（六）联系乡镇人民代表大会主席团，了解情况，指导工作，总结交流经验。
（七）督促、检查“一府两院”办理各级人大代表提出的建议、意见、议案工作和信访案件查结工作。
（八）承办上级人大常委会和市委交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市人民代表大会常务委员会单位内设机构包括：办公室、教科文卫工委、环境和资源保护工委、财经工委、社会建设、选举任免联络委、监察和司法委、农工委、民族华侨外事委9个委室。
（二）决算单位构成。汨罗市人民代表大会常务委员会2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市人民代表大会常务委员会本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1419.02万元。与上年相比，增加177.31万元，增长14.28%，主要是因为增加了项目支出，召开了人大换届选举会议。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1419.02万元，其中：财政拨款收入1419.02万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1419.02万元，其中：基本支出944.35万元，占66.55%；项目支出474.67万元，占33.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1419.02万元，与上年相比，增加158.41万元，增长12.54%，主要是因为增加了项目支出，召开了人大换届选举会议。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1419.02万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加177.31万元，增长14.28%，主要是因为增加了项目支出，召开了人大换届选举会议。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1419.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1282.96万元，占90.41%；社会保障和就业支出（类）支出60.15万元，占4.24%；卫生健康（类）支出26.54万元，占1.87%；住房保障（类）支出49.37万元，占3.48%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为771.7万元，支出决算数为1419.02万元，完成年初预算的183.88%，其中：
1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为700.73万元，支出决算为806.65万元，完成年初预算的115.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末决算其他项级科目支出从该科目中调剂使用。
2、一般公共服务支出（类）人大事务（款） 一般行政管理事务（项）。
年初预算为29万元，支出决算为71万元，完成年初预算的244.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年新增了项目支出，调整了年初预算数，进行了追加。
3、一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）。
年初预算为4.2万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的39.52%，决算数小于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
4、一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为402万元，完成年初预算的100%，因预算金额为0，无法计算百分比。
5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.64万元，完成年初预算的0%，因预算金额为0，无法计算百分比。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为56.61万元，支出决算为56.61万元，完成年初预算的100%。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.54万元，支出决算为3.54万元，完成年初预算的100%。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。
年初预算为26.54万元，支出决算为26.54万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为49.37万元，支出决算为49.37万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出944.35万元，其中：
人员经费755.39万元，占基本支出的80%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。
公用经费188.96万元，占基本支出的20%，主要包括办公费，印刷费，咨询费，水费，电费，邮电费，差旅费，租赁费，培训费，公务接待费，专用材料费，工会经费，其他交通费用，其他商品和服
务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.7万元，支出决算为4.6万元，完成预算的31.29%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出支出预算与决算。
公务接待费支出预算为14.7万元，支出决算为4.6万元，完成预算的31.29%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少公务接待开支，与上年相比减少0.64万元，减少4.35%,减少的主要原因是厉行节约，减少公务接待开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.6万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，（因决算金额为0，无法计算百分比）,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，（因决算金额为0，无法计算百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为4.6万元，全年共接待来访团组9个、来宾118人次，主要是人大代表及人大会议发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明。
本部门2022年度机关运行经费支出188.96万元，比上年决算数减少万元，增加54.22%。主要原因是：1.普调基本工资，2.增加了经费开支，增加了疫情防控开支。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费63.07万元，用于召开人大换届选举会议，人数600余人次，内容为领导、主持汨罗市第十三届人大一次会议，选举产生新一届市人大常委会领导班子、市政府领导班子；开支培训费0.3万元，用于开展联系各级人大代表乡镇人民代表大会主席团，了解情况，指导工作，开展培训，人数20余人次，内容为总结交流经验；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额236.82万元，其中：政府采购货物支出79.7万元、政府采购工程支出113.57万元、政府采购服务支出43.56万元。授予中小企业合同金额236.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额236.82万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市人民代表大会常务委员会1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1419.02万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出规范合理，预算执行及时有效，较好地完成了年度工作目标。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金42万元，占一般公共预算项目支出总额的8.85%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“人大代表经费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出42万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位坚持公开、公正、公平和综合分析原则，依照汨罗市财政局关于印发《2022年汨罗市预算绩效管理工作方案的通知》（汨财绩〔2023〕1号），采取评价小组自评的方法对人大代表项目经费进行了客观、真实的评价。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“人大代表经费”1个项目绩效自评结果。
人大代表经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为42万元，执行数为42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实行专款专用、专项核算，费用支出严格按财务审批程序和会议进程等进行支付；二是根据实际工作情况，共计支出42万元，此笔专项资金只涉及1个具体项目。发现的主要问题及原因：人大代表经费应有所增加。下一步改进措施：申请增加人大代表项目经费。三是提高绩效指标设置的准确性。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“人大代表项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：存在的问题：预算绩效管理重视程度需要加强，难以为其有效实施营造良好的内部环境，主要原因为：各部门对预算绩效管理理念的认识和了解不够深入，认为绩效评价只是财务部门的职责。
“人大代表经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为：绩效目标不够明确；主要原因为在开展预算绩效评价工作时，绩效评价指标都不够明确，相应的绩效评价体系也存在一些缺陷，再加之单位内部各个部门在实际工作中业务交叉现象的存在，导致单位在开展预算绩效管理工作时各部门所承担的职责和权限比较模糊，相关工作的责任对象也不够明确，影响了预算绩效管理工作的推进。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
