目 录
第一部分 中国共产主义青年团汨罗市委员会部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中国共产主义青年团汨罗市委员会 部门（单位）概况
一、部门职责
（一）行使市委赋予的领导全市共青团、青联、学联和少先队工作的职权，负责全市团组织建设和团员、团干部队伍建设，对全市青年社团组织进行指导和管理。
（二）负责制订全市青少年事业发展规划并组织实施，对全市青少年活动阵地、青少年服务机构的建设和青少年活动开展等事务进行规划和管理，协助市委、市政府处理、协调与青少年利益相关的事务。
（三）负责调查全市青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，并提出相应对策，组织开展各类有益活动；负责研究青少年违法犯罪问题，协同有关部门开展青少年法制教育工作，预防青少年犯罪。
（四）协助教育部门做好全市中小学学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。
（五）组织和带领全市青年在经济建设中发挥生力军和突击队的作用。
（六）负责青年统战工作，会同有关部门负责青少年外事工作和全市青少年组织、团体的交流工作；负责青年统战对象的团结教育工作。
（七）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。中国共产主义青年团汨罗市委员会内设机构包括：办公室，为正股级，设办公室主任1名。
（二）决算单位构成。中国共产主义青年团汨罗市委员会2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中国共产主义青年团汨罗市委员会本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计114.13万元。与上年相比，增加27.63万元，增长31.9%，主要是因为年中专项工作增加，专项经费追加，支出增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计114.13万元，其中：财政拨款收入114.13万元，占100.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计114.13万元，其中：基本支出63.63万元，占55.8%；项目支出50.5万元，占44.2%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计114.13万元，与上年相比，增加27.63万元,增长31.9%，主要是因为年中专项工作增加，专项经费追加，支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出114.13万元，占本年支出合计的100.0%，与上年相比，财政拨款支出增加27.63万元，增长31.9%，主要是因为年中专项工作增加，专项经费追加，支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出114.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出105.1万元，占92.1%；社会保障和就业（类）支出4.17万元，占3.6%；卫生健康（类）支出2.02万元，占1.8%；住房保障（类）支出2.84万元，占2.5%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为52.58万元，支出决算数为114.13万元，完成年初预算的217.1%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为32.65万元，支出决算为53.91万元，完成年初预算的165.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，人员经费和公用经费增加。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.08万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。
年初预算为9万元，支出决算为14.61万元，完成年初预算的162.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中专项工作增加，专项经费追加，支出增加。
4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为36.5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：未安排年初预算，年中专项工作增加，专项经费追加，支出增加。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为3.79万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算资金安排专款专用。
6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为1.9万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：编辑决算报表时与养老保险合并计算。
7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.38万元，支出决算为0.38万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算资金安排专款专用。
8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为2.02万元，支出决算为2.02万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算资金安排专款专用。
9、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为2.84万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算资金安排专款专用。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出63.63万元，其中：
人员经费43.31万元，占基本支出的68.1%,主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、 伙食补助费、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费20.32万元，占基本支出的31.9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、会议费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100.0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100.0%，决算数等于预算数的主要原因是进一步落实厉行节约和八项规定要求，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0.0%,没有增减的主要原因是按照预算资金安排专款专用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占100.0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。
2、公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待来访团组5个、来宾50人次，主要是青少年外事工作和青少年组织、团体的交流工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，中国共产主义青年团汨罗市委员会本级更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，无支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出20.32万元，比上年决算数增加11.57万元，增长132.2%。主要原因是：1、人员增加，公用经费增加；2、专项工作增加，办公费用增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费2.1万元，用于召开共青团会议、志愿者培训会等，人数200多人，内容为全市共青团会议、举办青少年预防违法犯罪知识讲座、举办青少年思想引领活动等；开支培训费0万元，人数0人，无内容；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额28万元，其中：政府采购货物支出12.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.8万元。授予中小企业合同金额28万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额28万元，占授予中小企业合同金额的100.0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“中国共产主义青年团汨罗市委员会”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出114.13万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了市委、市政府的充分肯定以及社会各界的普遍好评。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0 个，共涉及资金9万元，占一般公共预算项目支出总额的100.0%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“团市委专项”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，团市委紧紧围绕市委、市政府中心工作，较好地完成了绩效管理评价工作及各项目标任务。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“团市委专项”等1个项目绩效自评结果。
“团市委专项”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为9万元，执行数为9万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：一是举办青少年预防违法犯罪知识讲座，确保我市青年工作更上新台阶；二是在广大青少年中开展五四青年节学雷锋志愿服务、红色革命宣传等系列活动，让他们从小树立崇高理想，努力学好本领，争做国家有用之材。发现的主要问题及原因：一是预算编制不够明确和细化；二是绩效指标设置不够准确。下一步改进措施：一是做好基础信息的收集和分析工作，建立相关数据库，为绩效指标值的设置提供有益参考，二是提高绩效指标设置的准确性，提高团市委工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“团市委专项”该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：公用经费定额标准体系不健全。部门单位的公用经费由财政部门按照定额编制预算，定额标准体系的不健全从根源上导致了公用经费支出的不规范和项目化。主要表现在这样二个方面：一是定额没有考虑部门差异。各个部门单位由于职能性质的不同，开展工作的方式不同，对公用经费的需求也不尽相同，而定额标准在各部门之间并没有差异，导致贫富失衡。二是定额没有考虑不可预见因素。部门在实际运转过程中，会有一些突发事情等不可预见因素，需要扩大公用经费的开支，而定额之外并没有相关的预备经费。为保证部门职能的持续运转，有些部门不得不在定额之外，从项目中列支公用经费
团市委专项项目支出绩效存在的问题及原因分析为：无
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件