目    录

　　第一部分 汨罗市园林绿化服务中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　园林绿化服务中心单位概况

　　一、部门职责

　　（一）负责城市公益性绿地（道路附属绿地、广场绿地、街头游园、防护绿地、区域绿地）的乔、灌、花、草的日常维护管理、规划设计、建设项目设计会审、竣工验收和移交工作；负责城区园林绿化砍伐、移植树木、占用绿地的审批、巡查、监督管理等工作；负责城市绿化“绿线”的划定和绿线控制，负责城区道路绿地、广场绿地、街头游园、科研基地、植物园等园林绿化设施的建设和管理。

　　（二）负责协助城市管理和综合执法局加强对创建国家园林城市与省、市级园林式单位的具体事务性工作。

　　（三）负责园林绿化等法律法规和科普知识的社会宣传普及工作；参与拟订市城区园林绿化行业发展中长期规划、专项规划编制的事务性工作；参与制定市城区园林绿化行业规范、技术标准和考评实施细则，为全市园林绿化行业协会活动开展提供指导服务。

　　（四）负责建立城市园林绿化行业数字化信息系统和开展行业市场主体信用评价的事务性工作，负责指导园林绿化作业社会化工作。

　　（五）负责园林绿化工程设计、科学研究、城区古树名木保护等技术指导和服务工作；负责大型花卉展览、城市绿化周、城市鲜花工程和节日氛围营造等活动实施的事务性工作。

　　（六）完成城市管理和综合执法局交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。我单位是汨罗市城市管理和综合执法局下设的二级机构，属副科级公益一类事业单位，根据以上主要职责，市园林绿化服务中心设七个内设机构：1.综合办公室；2.财务室；3.绿化管理股；4.苗圃科研所；5.考评综合室；6.工会；7.党建室。总计在职人数36人，退休人数15人。

　　（二）决算单位构成。汨罗市园林绿化服务中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：园林绿化服务中心属于汨罗市城市管理和综合执法局下设的二级机构，为财政全额拨款单位，执行的是事业单位政府会计制度。我单位在职总计在职人数36人，退休人数15人。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计636.3万元。与上年相比，增加89.06万元，增长14%，主要是因为2022年在职人员晋级晋档。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计636.3万元，其中：财政拨款收入636.3万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计636.3万元，其中：基本支出466.3万元，占73%；项目支出170万元，占27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计636.3万元，与上年相比，增加89.06万元,增长14%，主要是因为追加了绿化管养抗旱资金。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出636.3万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加89.06万元，增长14%，主要是因为追加了绿化管养抗旱资金。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出636.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.42万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出37.6万元，占6%；卫生健康（类）支出16.59万元，占3%；城乡社区（类）支出554.09万元，占87%；住房保障（类）支出26.59万元，占4%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为570.89万元，支出决算数为636.3万元，完成年初预算的114.6%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1.42万元，因年初无预算，故无法计算百分比。

　　2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为35.39万元，支出决算为35.39万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。

　　3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）  其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为3.76万元，支出决算为2.21万元，预算数大于决算数的主要原因是项级科目内部调整。

　　4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。

　　年初预算为16.59万元，支出决算为16.59万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。

　　5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款） 行政运行（项）其他城乡社区管理事务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为42.32万元，因年初无预算，故无法计算百分比。

　　6、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款） 城乡社区环境卫生（项）

　　年初预算为300.91万元，支出决算为511.77万元，决算数大于预算数的主要原因是项级科目内部调整。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）

　　年初预算为26.54万元，支出决算为26.59万元，决算数大于预算数的主要原因是人员工资变动。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出466.3万元，其中：

　　人员经费376.69万元，占基本支出的80.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

　　公用经费89.61万元，占基本支出的19.22%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是没有此项开支，与上年相比保持一致的原因是没有此项开支。

　　公务接待费支出预算为7.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是:本年度无此项开支。与上年相比减少0万元，减少0%,减少的原因是本年度无此项开支。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是没有此项开支，与上年相比保持一致的原因是没有此项开支。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是没有此项开支，与上年相比保持一致的原因是没有此项开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是没有此项开支。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是没有此项开支。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，园林绿化服务中心更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要原因是没有此项支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出89.61万元，比上年决算数增加30.42 万元，增长51.39%，主要原因是:追加了绿化管养抗旱资金。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额150万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出150万元。授予中小企业合同金额150万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆、高处作业车1辆、洒水车3辆（用于园林绿化抗旱、高处作业等工作）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕汨罗市园林绿化服务中心职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结汨罗市园林绿化服务资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量汨罗市园林绿化服务整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及一级项目1个，共涉及资金170万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算项目支出，对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“绿化管养”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出170万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准比较科学;项目业务管理制度较健全，业务监控有效性较好;财务管理制度规范，任务完成质量较高，时效性强，效果完成情况较好，项目实施的效益比较显著，社会效益及可持续影响明显。

　　组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，以2022 年年初的绩效目标为基础，通过业务资料、财务资料等资料的详细分析，本中心落实年初预算，明确安排资金支出方向，保证资金用途，严格预算约束，规范预算使用范围。2022 年度部门预算执行情况良好，部门整体支出产出和效果达到预期目标。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　2022年园林绿化服务中心专项资金项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标，绿化管养项目绩效自评得分为98分，项目全年预算数为170万元，执行数为170万元，完成预算 100%。项目绩效目标完成情况：从产出指标完成情况来看，2022年全年我中心加强成本控制和成本规划，建立建全严格的费用审批制度，提升项目管理水平，提高资金使用效益;从效益指标完成情况上来看，保障了中心2022年的正常工作需求，通过对城区全年四季鲜花摆放及维护管养，大大改善了汨罗城市形象，提升了城市品位，改善了生态环境，得到了广大市民的好评，推动了城市管理工作的发展，发现的问题和原因:

　　1、绿化管养虽是经常性工作，但有些市民存在不文明行为，喜欢践踏绿地、乱扔垃圾在花坛中等行为，严重破坏了绿化维护效果，对绿化工作造成了困难。

　　2、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，绿地系统逐渐完善，我单位绿化面积逐年增加，到2022年底，绿地面积已达到75万㎡左右。周边县市绿化维护约为8元/㎡，而财政安排给我单位的资金在2014年后一直维持未变，经费缺口较大，导致管养工作徘徊不前，单位艰难运转

　　3、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，四季鲜花摆放面积不断增加，到2022年底，四季鲜花已达到4500㎡左右。要达到县级标准要求需要486元/㎡的造价，每年共需资金大约218.7万元，鲜花价格、人工成本也越来越高逐年增高，而财政安排给我单位的资金经费缺口较大，导致鲜花项目工作徘徊不前，单位艰难运转。

　　下一步改进措施:

　　加强绿化区域的后期管理，建立长效机制，绿化造林是全社会的公共任务和责任，明确职责分工，加强鲜花后期的工作管理，对绿化植物精心维护，使栽植的各类树木形成丰富季相变化的植物群落景观，持续不断发挥生态效益和社会效益，使项目具有可持续的影响力。

　　绿化管养费项目绩效自评综述：

　　（一）项目基本概况

　　为美化汨罗城区环境，给市民带来一个舒适、宜居的生态文明城市，也为汨罗树立对外的良好形象，我单位分两项内容常年进行管养工作，一是对新旧城区约750000㎡面积常年进行绿化管养，以保证全市绿地覆盖率及市民生活环境优良率，主要工作包含：松土除草、修剪、抹芽、浇水、中耕施肥、病虫害防治、抗旱防痨、缺株补植、清除枯枝、卫生保洁、清理垃圾、树木绑扎、树干刷白、草坪切边、加土扶正、立架加固、防风防汛、抗灾抢险、设施维护、防人为破坏及安全保护等一切管养工作。二是对城区各主要路段、花坛、广场及道路交叉口等处栽植各种鲜花并进行四季更换，以保证每天都有鲜花盛开。全年分四季更换，鲜花种植面积达到4500㎡，计划栽植鲜花约130万盆。种植的鲜花种类：春季有三色堇、雏菊、金盏菊，夏季有太阳花、孔雀花、长春花、千日红、夏堇等，秋季有鸡冠花、一串红、石竹、万寿菊，冬季有羽衣甘蓝、彩叶草等。

　　（二）项目资金使用及管理情况

　　1、资金到位情况：绿化管养属于历年项目，我单位申报2022年预算绿化管护654.71万元，经批复，预算为170万元，实际拨付我单位170万元。

　　2、项目资金执行情况：根据实际工作情况，绿化管护项目2022年总计支出170万元，此笔专项资金共分为6大类，其中：（绿化管护费100万元、鲜花及苗木50万元，专用材料费8万元，维修维护4万元、肥料费6万元，其他2万元）。

　　3、项目资金管理情况：制定了财务管理制度，严格执行资金使用管理的相关规定，突出重点，集中用于应急突发性、临时性重大事件专项处理；科学安排，合理编制预算，精打细算，厉行节约，避免随意使用；单独核算，专款专用，纳入单位财务统一管理，严禁挪作他用。

　　（三）项目组织实施情况

　　1、项目组织情况：报单位负责人批准，通过询价小组全面对绿化管护及四季鲜花等采购支出进行市场调研、考察、询价、对比，在保证绿化管护工作、鲜花质量的前提下，按价低必行的原则采购，有经验丰富的专业人员进行栽植和管护。

　　2、项目管理情况：制定城区绿化管护分片区管理以及鲜花栽植实施方案，落实城区绿化管护工作责任制，由一名领导班子成员负总责，层层分工负责，责任到片区、组、个人，落实到人，以园林绿化股负责城区鲜花栽植的计划制定、组织实施、栽植、管理等各项工作。

　　（四）综合评价情况及评价结论

　　1、绩效评价情况

　　我单位严格规范资金管理，项目管理，在人员支出、公用支出方面严格执行各项财务制度；专项经费使用上，在保证各项整治任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则，实行了先有预算，后有执行，用钱必问效，无效必问责的机制。

　　2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

　　坚持公开、公正、公平和综合分析原则，依照《汨罗市财政局关于开展2022年项目支出绩效自评工作的通知》（汨财绩〔2023〕1号），采取评价小组自评的方法对四季鲜花项目经费进行客观、真实的评价。

　　3、绩效评价工作过程

　　本单位绩效自评工作小组于2023年3月1日到2023年5月1日对绿化管养项目经费使用情况进行了认真审核，对相关情况进行了认真地汇总分析，按照《汨罗市项目支出绩效评价指标体系》提出的各项指标，进行了打分，严格绩效自评。

　　4、绩效评价结果

　　综合分析，通过对城区全年四季鲜花摆放及维护管养，大大改善了汨罗城市形象，提升了城市品位，改善了生态环境，得到了广大市民的好评，推动了城市管理工作的发展。绩效评价自评小组根据绩效评价方案，自评得分98分。考评结果为优秀。

　　（五）项目主要绩效情况分析

　　1、项目生态效益分析

　　①建造城区街道绿化景观，保护生态环境、改善生态环境

　　建设生态文明是关系人民福祉、关乎民族未来的大计，生态环境保护是功在当代、利在千秋的事业。项目的实施对于建设绿水青山，保护生态环境、改善生态环境等方面所起的巨大作用将逐年显现，进一步促进生产力发展与加快城市文明建设的步伐。

　　经过问卷调查与实际考核，该项目确实有保护生态环境、改善生态环境的作用100%。

　　2、项目社会效益分析

　　①让居民享受到造林绿化带来的好处，提升幸福指数。

　　项目的实施满足了城市居民“推窗见绿”、“出门进林”的要求，在城市居民身边增绿，让居民环境绿树环抱、生活空间绿荫常在，更加便捷地享受造林绿化带来的好处，提升幸福指数。

　　经过问卷调查与实际考核，让居民享受到造林绿化带来的好处，提升幸福指数值为99%。

　　②增强居民对城市绿地建设的获得感，积极推进各类绿地免费向公众开放。

　　该项目的实施要充分利用城区有限的土地增加绿地面积，将围绕增加居民对城市绿地建设的获得感，建设遍及城乡的绿道网络和生态服务设施，积极推进各类绿地免费向公众开放。

　　综合分析，各类绿地免费向公众开放指标为100%。

　　③项目可持续分析

　　优美的城市环境是促进经济发展不可缺少的先决条件，城市是一个经济社会发展的重要载体，城市环境是城市综合竞争力的重要体现，要实现地区经济的突破，全面建成小康社会，良好的载体和优越的发展环境是不可或缺的，因此项目的实施就是要尽快改善城区的面貌，塑造良好的城市形象，从而推动经济快速持续发展，创造文明和谐社会。

　　综合分析，应当永久的持续此项目。

　　3、定量指标完成情况

　　项目 目标值 实际完成值

　　绿化管护面积 755068㎡

　　鲜花栽植面积 4786㎡

　　成本支出170万元

　　4、定性指标完成情况

　　项目实施一年来，全部圆满达到了预期的绩效目标，每处栽植鲜花的地方一年四季鲜花盛开，全年换植鲜花4次，分别是元月、4月份、7月份、10月份，品种有春季有三色堇、雏菊、金盏菊，夏季有太阳花、孔雀花、长春花、千日红、夏堇等，秋季有鸡冠花、一串红、石竹、万寿菊，冬季有羽衣甘蓝、彩叶草等。全年总计143.66万盆，平均每季栽植35.96万盆。鲜花品质达到相关要求，全年盛开率95%，达到了预期目标。通过管理和技术效益，开源节流，把经费最大限度控制在预算内，每次鲜花栽换及时，按计划进度，在规定时间内保质保量完成，通过科学有效的技术管护措施，使各类鲜花充分展现其生态美观特性和整体景观效果，大大优化、美化了环境、使人赏心悦目，心旷神怡。

　　四季鲜花项目做到了“规划一步到位，栽植一次成形，景观一次配置，一处一景、景景有别、远近高低各不同”，将造园理论、造园手法运用到了鲜花摆放的各个环节，营造出了四季不同、各具特色、花色艳丽、天天鲜花盛开的景观效果。

　　5、社会公众满意度

　　通过调查统计，98%的受访者均对该项目表示支持，社会公众满意度为98%。

　　（六）主要经验及做法、存在问题和建议

　　通过本次评价发现，项目实施单位在实施项目过程中，做到了项目资金资金使用符合规定的用途，未发现财政资金截留、挪用、虚列支出等情况，同时具有健全的财务核算制度，对财务工作进行严格管理，资金的支出具有完整的审批程序和手续。项目实施过程中制度健全、管理有效、质量可控，并产生了一定的生态效益和社会效益。

　　存在问题：

　　1、绿化管养虽是经常性工作，但有些市民存在不文明行为，喜欢践踏绿地、乱扔垃圾在花坛中等行为，严重破坏了绿化维护效果，对绿化工作造成了困难。

　　2、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，绿地系统逐渐完善，我单位绿化面积逐年增加，到2022年底，绿地面积已达到75万㎡左右。周边县市绿化维护约为8元/㎡，而财政安排给我单位的资金在2014年后一直维持未变，经费缺口较大，导致管养工作徘徊不前，单位艰难运转

　　3、爱花之心人皆有之，但有些市民存在不文明行为，把栽在花坛的鲜花搬回家欣赏，严重破坏了鲜花的栽植效果。

　　4、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，四季鲜花摆放面积不断增加，到2022年底，四季鲜花已达到4500㎡左右。要达到县级标准要求需要486元/㎡的造价，每年共需资金大约218.7万元，鲜花价格、人工成本也越来越高逐年增高，而财政安排给我单位的资金经费缺口较大，导致鲜花项目工作徘徊不前，单位艰难运转。

　　建议：

　　加强绿化区域的后期管理，建立长效机制

　　绿化造林是全社会的公共任务和责任，明确职责分工，加强鲜花后期的工作管理，对绿化植物精心维护，使栽植的各类树木形成丰富季相变化的植物群落景观，持续不断发挥生态效益和社会效益，使项目具有可持续的影响力。

　　建议财政追加绿化管养专项预算资金

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　“绿化管养”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（一）项目基本概况

　　为美化汨罗城区环境，给市民带来一个舒适、宜居的生态文明城市，也为汨罗树立对外的良好形象，我单位分两项内容常年进行管养工作，一是对新旧城区约750000㎡面积常年进行绿化管养，以保证全市绿地覆盖率及市民生活环境优良率，主要工作包含：松土除草、修剪、抹芽、浇水、中耕施肥、病虫害防治、抗旱防痨、缺株补植、清除枯枝、卫生保洁、清理垃圾、树木绑扎、树干刷白、草坪切边、加土扶正、立架加固、防风防汛、抗灾抢险、设施维护、防人为破坏及安全保护等一切管养工作。二是对城区各主要路段、花坛、广场及道路交叉口等处栽植各种鲜花并进行四季更换，以保证每天都有鲜花盛开。全年分四季更换，鲜花种植面积达到4500㎡，计划栽植鲜花约130万盆。种植的鲜花种类：春季有三色堇、雏菊、金盏菊，夏季有太阳花、孔雀花、长春花、千日红、夏堇等，秋季有鸡冠花、一串红、石竹、万寿菊，冬季有羽衣甘蓝、彩叶草等。

　　（二）项目资金使用及管理情况

　　1、资金到位情况：绿化管养属于历年项目，我单位申报2022年预算绿化管护654.71万元，经批复，预算为170万元，实际拨付我单位170万元。

　　2、项目资金执行情况：根据实际工作情况，绿化管护项目2022年总计支出170万元，此笔专项资金共分为6大类，其中：（绿化管护费100万元、鲜花及苗木50万元，专用材料费8万元，维修维护4万元、肥料费6万元，其他2万元）。

　　3、项目资金管理情况：制定了财务管理制度，严格执行资金使用管理的相关规定，突出重点，集中用于应急突发性、临时性重大事件专项处理；科学安排，合理编制预算，精打细算，厉行节约，避免随意使用；单独核算，专款专用，纳入单位财务统一管理，严禁挪作他用。

　　（三）项目组织实施情况

　　1、项目组织情况：报单位负责人批准，通过询价小组全面对绿化管护及四季鲜花等采购支出进行市场调研、考察、询价、对比，在保证绿化管护工作、鲜花质量的前提下，按价低必行的原则采购，有经验丰富的专业人员进行栽植和管护。

　　2、项目管理情况：制定城区绿化管护分片区管理以及鲜花栽植实施方案，落实城区绿化管护工作责任制，由一名领导班子成员负总责，层层分工负责，责任到片区、组、个人，落实到人，以园林绿化股负责城区鲜花栽植的计划制定、组织实施、栽植、管理等各项工作。

　　（四）综合评价情况及评价结论

　　1、绩效评价情况

　　我单位严格规范资金管理，项目管理，在人员支出、公用支出方面严格执行各项财务制度；专项经费使用上，在保证各项整治任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则，实行了先有预算，后有执行，用钱必问效，无效必问责的机制。

　　2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

　　坚持公开、公正、公平和综合分析原则，依照《汨罗市财政局关于开展2022年项目支出绩效自评工作的通知》（汨财绩〔2023〕1号），采取评价小组自评的方法对四季鲜花项目经费进行客观、真实的评价。

　　3、绩效评价工作过程

　　本单位绩效自评工作小组于2023年3月1日到2023年5月1日对绿化管养项目经费使用情况进行了认真审核，对相关情况进行了认真地汇总分析，按照《汨罗市项目支出绩效评价指标体系》提出的各项指标，进行了打分，严格绩效自评。

　　4、绩效评价结果

　　综合分析，通过对城区全年四季鲜花摆放及维护管养，大大改善了汨罗城市形象，提升了城市品位，改善了生态环境，得到了广大市民的好评，推动了城市管理工作的发展。绩效评价自评小组根据绩效评价方案，自评得分98分。考评结果为优秀。

　　（五）项目主要绩效情况分析

　　1、项目生态效益分析

　　①建造城区街道绿化景观，保护生态环境、改善生态环境

　　建设生态文明是关系人民福祉、关乎民族未来的大计，生态环境保护是功在当代、利在千秋的事业。项目的实施对于建设绿水青山，保护生态环境、改善生态环境等方面所起的巨大作用将逐年显现，进一步促进生产力发展与加快城市文明建设的步伐。

　　经过问卷调查与实际考核，该项目确实有保护生态环境、改善生态环境的作用100%。

　　2、项目社会效益分析

　　①让居民享受到造林绿化带来的好处，提升幸福指数。

　　项目的实施满足了城市居民“推窗见绿”、“出门进林”的要求，在城市居民身边增绿，让居民环境绿树环抱、生活空间绿荫常在，更加便捷地享受造林绿化带来的好处，提升幸福指数。

　　经过问卷调查与实际考核，让居民享受到造林绿化带来的好处，提升幸福指数值为99%。

　　②增强居民对城市绿地建设的获得感，积极推进各类绿地免费向公众开放。

　　该项目的实施要充分利用城区有限的土地增加绿地面积，将围绕增加居民对城市绿地建设的获得感，建设遍及城乡的绿道网络和生态服务设施，积极推进各类绿地免费向公众开放。

　　综合分析，各类绿地免费向公众开放指标为100%。

　　③项目可持续分析

　　优美的城市环境是促进经济发展不可缺少的先决条件，城市是一个经济社会发展的重要载体，城市环境是城市综合竞争力的重要体现，要实现地区经济的突破，全面建成小康社会，良好的载体和优越的发展环境是不可或缺的，因此项目的实施就是要尽快改善城区的面貌，塑造良好的城市形象，从而推动经济快速持续发展，创造文明和谐社会。

　　综合分析，应当永久的持续此项目。

　　3、定量指标完成情况

　　项目 目标值 实际完成值

　　绿化管护面积 755068㎡

　　鲜花栽植面积 4786㎡

　　成本支出170万元

　　4、定性指标完成情况

　　项目实施一年来，全部圆满达到了预期的绩效目标，每处栽植鲜花的地方一年四季鲜花盛开，全年换植鲜花4次，分别是元月、4月份、7月份、10月份，品种有春季有三色堇、雏菊、金盏菊，夏季有太阳花、孔雀花、长春花、千日红、夏堇等，秋季有鸡冠花、一串红、石竹、万寿菊，冬季有羽衣甘蓝、彩叶草等。全年总计143.66万盆，平均每季栽植35.96万盆。鲜花品质达到相关要求，全年盛开率95%，达到了预期目标。通过管理和技术效益，开源节流，把经费最大限度控制在预算内，每次鲜花栽换及时，按计划进度，在规定时间内保质保量完成，通过科学有效的技术管护措施，使各类鲜花充分展现其生态美观特性和整体景观效果，大大优化、美化了环境、使人赏心悦目，心旷神怡。

　　四季鲜花项目做到了“规划一步到位，栽植一次成形，景观一次配置，一处一景、景景有别、远近高低各不同”，将造园理论、造园手法运用到了鲜花摆放的各个环节，营造出了四季不同、各具特色、花色艳丽、天天鲜花盛开的景观效果。

　　5、社会公众满意度

　　通过调查统计，98%的受访者均对该项目表示支持，社会公众满意度为98%。

　　（六）主要经验及做法、存在问题和建议

　　通过本次评价发现，项目实施单位在实施项目过程中，做到了项目资金资金使用符合规定的用途，未发现财政资金截留、挪用、虚列支出等情况，同时具有健全的财务核算制度，对财务工作进行严格管理，资金的支出具有完整的审批程序和手续。项目实施过程中制度健全、管理有效、质量可控，并产生了一定的生态效益和社会效益。

　　存在问题：

　　1、绿化管养虽是经常性工作，但有些市民存在不文明行为，喜欢践踏绿地、乱扔垃圾在花坛中等行为，严重破坏了绿化维护效果，对绿化工作造成了困难。

　　2、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，绿地系统逐渐完善，我单位绿化面积逐年增加，到2022年底，绿地面积已达到75万㎡左右。周边县市绿化维护约为8元/㎡，而财政安排给我单位的资金在2014年后一直维持未变，经费缺口较大，导致管养工作徘徊不前，单位艰难运转

　　3、爱花之心人皆有之，但有些市民存在不文明行为，把栽在花坛的鲜花搬回家欣赏，严重破坏了鲜花的栽植效果。

　　4、随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，建成区不断扩大，四季鲜花摆放面积不断增加，到2022年底，四季鲜花已达到4500㎡左右。要达到县级标准要求需要486元/㎡的造价，每年共需资金大约218.7万元，鲜花价格、人工成本也越来越高逐年增高，而财政安排给我单位的资金经费缺口较大，导致鲜花项目工作徘徊不前，单位艰难运转。

　　建议：

　　加强绿化区域的后期管理，建立长效机制

　　绿化造林是全社会的公共任务和责任，明确职责分工，加强鲜花后期的工作管理，对绿化植物精心维护，使栽植的各类树木形成丰富季相变化的植物群落景观，持续不断发挥生态效益和社会效益，使项目具有可持续的影响力。

　　建议财政追加绿化管养专项预算资金

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

2022年度汨罗市园林绿化服务中心部门决算公开表.xls