目 录
第一部分 汨罗市商务粮食局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市商务粮食局部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作的发展战略、政策，起草我市国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件草案、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议；研究提出全市粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通的中长期规划和收储、动用储备粮的建议，拟订粮食流通体制改革方案并组织实施，推动国有粮食企业改革，研究提出现代粮食流通产业发展战略的建议。
（二）负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革，促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；拟订全市粮食流通管理办法，贯彻执行国家、省、岳阳市有关粮食流通管理的方针、政策和法律法规，按照国家有关政策和上级政府统一部署，制定粮食流通、粮食库存监督检查制度并组织实施，负责对粮食收购、储存环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理。
（三）拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策建议，指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程；会同有关部门拟订全市粮食市场体系建设与发展规划并组织实施。
（四）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订规范市场秩序的政策；协调全市消除地区封锁、打破行业垄断的有关工作，规范商贸企业交易行为；推动商贸领域信用建设，指导商业信用销售，配合上级部门开展市场诚信公共服务平台建设工作；按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
（五）承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导；按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理；承担粮食监测预警和应急责任，负责全市粮食流通宏观调控工作，指导协调最低收购价等政策性粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应；编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，管理有关粮食流通设施投资项目。
（六）贯彻执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，拟订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻执行国家对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进进出口贸易标准化工作；承担会展业促进与管理有关工作。
（七）执行有关服务贸易发展规划并开展相关工作；组织实施促进服务出口、服务外包的政策措施，推动服务外包平台建设。
（八）贯彻执行我国多双边（含区域、自由贸易区）经贸合作战略和政策，推进我市与其他国家（地区）的经贸往来与投资贸易合作；负责全市商贸领域涉及世界贸易组织事务的协调工作。
（九）负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作；协助对经营者集中行为进行反垄断审查，指导企业在国外的反垄断应诉工作。
（十）指导全市招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；依权限核准外商投资企业的设立及变更事项；依法监督外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题；指导投资促进及全市外商投资企业审批工作，规范招商引资活动；指导经济技术开发区的有关工作。
（十一）拟订并组织实施对外经济合作政策；依法管理和监督对外劳务合作等工作；组织实施市内人员出境就业管理政策，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作；拟订境外投资的管理办法和具体政策。
（十二）贯彻执行国家对外援助政策和方案，协调管理全市承担的对外援助项目；协调管理多双边对我市的无偿援助和赠款（不含财政合作项目外国政府及国际金融组织的赠款）等发展合作业务。
（十三）负责粮食流通的行业管理，制定并组织实施全市粮食行业发展规划，优化粮食资源配置和产业布局；提出粮食收购市场准入标准建议，负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广。
（十四）承担市（县）级储备粮行政管理责任，会同有关部门研究提出市（县）级储备粮的规模、总体布局、购销计划以及提出动用储备粮的建议，会同有关部门审批储备粮轮换计划并监督实施，监督检查全市范围内储备粮的数量、质量和储存安全，监督执行储备粮管理的技术规范。
（十五）贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和台湾地区的经贸规划、政策，指导我市对港、澳、台地区贸易和经贸合作活动，协调港、澳、台商投资管理工作。
（十六）承担全市商务粮食系统统计及其信息发布工作，提供信息咨询服务，指导全市流通领域信息网络和电子商务建设,指导全市商务粮食系统财务和内部审计工作。
（十七）负责市直所属企业事业部门的管理。按有关规定监督直属部门的国有资产，确保国有资产提质增值，依法依规完成直属企业改革改制工作。
（十八）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
汨罗市商务粮食局单位内设机构包括：办公室、财务股、人事股、内贸股、成品油管理股、市场建设管理股、电子商务股、外经外贸股、行政审批股、投资管理股、粮食和物资储备管理股、粮食行业管理股、粮食监督检查股、综治股、党建室及工会。
（二）决算单位构成。汨罗市商务粮食局单位2023年度部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市商务粮食局单位本级以及汨罗市市场建设服务中心。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计3295.01万元。与上年相比，增加47.22万元，增加1.45%，主要是因为工资津贴、绩效奖金上调和社会保障费用等增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计3295.01万元，其中：财政拨款收入3295.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计3295.01万元，其中：基本支出1624.13万元，占49.29%；项目支出1670.87万元，占50.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计3295.01万元，与上年相比，增加47.22万元,增加1.45%，主要是因为工资津贴、绩效奖金上调和社会保障费用等增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出3243.51万元，占本年支出合计的98.44%，与上年相比，财政拨款支出增加37.22万元，增长1.16%，主要是因为专项支出的减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出3243.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1814.67万元，占55.95%；科学技术（类）支出58万元，占1.79%；社会保障和就业支出（类）137.64万元，占4.24%；卫生健康（类）支出60.9万元，占1.88%；商业服务业等(类)支出261.1万元, 占8.05%；住房保障（类）支出85.98万元，占2.65%；粮油物资储备（类）支出744.97万元，占22.97%；其他支出（类）支出80.25，占2.47%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1435.18万元，支出决算数为3243.51万元，完成年初预算的226%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。
年初预算为215.08万元，支出决算为215.08万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目国有企业财务信息管理费。
3、一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。
年初预算为27.15万元，支出决算为161.84万元，完成年初预算的596.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项和商品服务支出资金的增加。
4、一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为637.73万元，支出决算为533.38万元，完成年初预算的83.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
5、一般公共服务（类）商贸事务（款）对外贸易管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.09万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于商品服务支出资金的增加。
6、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。
年初预算为0万元，支出决算为350万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项支出资金的增加。
7、一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。
年初预算为217.27万元，支出决算为289.58万元，完成年初预算的133.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度增人增资。
8、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为255.21万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项、商品服务支出资金、三城同创工作经费的增加。
9、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：工会活动支出。
10、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为58万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品服务支出资金的增加。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为114.63万元，支出决算为114.63万元，完成年初预算的100%。
12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为15.21万元，支出决算为4.33万元，完成年初预算的%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工教育培训经费和职工福利费由财政代扣代缴。
13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员的减少。
14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.92万元，支出决算为11.18万元，完成年初预算的285.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员的增加。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为60.9万元，支出决算为60.9万元，完成年初预算的100%。
16、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品服务支出资金的增加。
17、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为162.34万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品服务支出资金的增加。
18、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为74万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目资金的增加。
19、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.76万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品服务支出资金的增加。
20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为85.98万元，支出决算为85.98万元，完成年初预算的100%。
21、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品服务支出资金的增加。
22、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）。
年初预算为0万元，支出决算为425万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目资金的增加。
23、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮食物资事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为319.69万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目资金的增加。
24、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为80.25万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中新增文明创建费用及各项往来款、公益性岗位人员工资。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1624.13万元，其中：
人员经费1259.33万元，占基本支出的79.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、奖金等。
公用经费364.8万元，占基本支出的20.86%，主要包括办公费、公务接待费、水电费、其他交通费用、会议费、差旅费、印刷费、咨询费等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.04万元，支出决算为2.84万元，完成预算的35.32%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为8.04万元，支出决算为2.84万元，完成预算的35.32%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少5.09万元，减少64.19%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.84万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支内容。
2、公务接待费支出决算为2.84万元，全年共接待来访团组30个、来宾306人次，主要是考研调查、指导检查、学习交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市商务粮食局更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入51.5万元；年初结转和结余0万元；支出51.5万元，其中基本支出0万元，项目支出51.5万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为51.5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：费用支出的增加。
八、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出161.84万元，比上年决算数增加13.26万元，增长8.92%。主要原因是：人员和单位职能的增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费5.59万元，用于召开用于召开成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测会议，人数约400人，内容为成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测；开支培训费0.27万元，用于开展湖南省事业单位工作人员培训，人数9人，内容为事业单位工作人员培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额68万元，其中：政府采购货物支出68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额68万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对商务粮食局本级开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3243.51万元，政府性基金预算支出51.5万元。从评价情况来看，从评价情况来看，部门履职及履职效益情况我局总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。我局严格落实市委、市政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了充分肯定以及社会各界的普遍好评。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目1个，共涉及资金1619.37万元，占一般公共预算项目支出总额的49.93%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出51.5万元、无国有资本经营预算支出，对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金51.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“数商兴农”专项及电子商务发展、粮食专项资金等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1619.37万元，政府性基金预算支出51.5万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政预算管理要求及市财政局的统一部署，我局对2023年度部门项目支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市商务粮食局2023年度部门项目支出绩效评价报告》、《部门项目支出绩效评价基础数据表》等相关表格及佐证资料，并在市政府门户网站上进行了公开。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“数商兴农”专项及电子商务发展、粮食专项资金、粮食安全省长责任制、商务粮食执法、成品油专项、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金、粮食质量安全检验检测费用8个项目绩效自评结果。
“数商兴农”专项及电子商务发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：电商销售农产品零售额实际完成4.435亿元。发现的主要问题及原因：1.销售方式简单。一些电商企业发展思路局限，仅在微信朋友圈上进行简单的广告宣传，在客服、售后、包装、运输等环节均存在短板，开展线上销售活动的随机性大，不符合现在市场的竞争要求。企业间资源对接共享少，缺乏拓展市场的主动性，单凭一己之力去推广难度大、花费高、效果不明显。2.对外合作有限。一些电商主体主要以本地销售为主，宣传推介也限于经营者的社交圈，一些较为成熟的企业主体，能够借助多年的经营渠道销售产品，但销售范围有限、数量不多、客户群体不广，如长乐甜酒受产品本身的重量、保鲜期；大荆葛根粉受及时体验性差等影响，通过平台获得的订单较少。3.品牌特色不足。受品牌的培育力度不足，企业品牌意识不强，产品溢价能力低等影响，我市农特产品市场竞争能力较低，销售规模局限。如长乐甜酒，相关注册商标多达70余个，多数以小作坊生产，规模化生产企业5-6家，标准化程度低，没有统一品牌引领，在市场竞争中没有比较优势。下一步改进措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层；单位预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在部门单位预算中的体现，是单位正常开展业务活动的重要经济保证。因此，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、合作性原则、绩效性原则。建立健全财政绩效评价指标体系，加强工作人员的业务培训和财政绩效管理信息化建设，加大绩效评价结果的运用。
粮食专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1、加强了组织领导。局里成立困难家庭精准帮扶工作领导小组，把改制企业职工的帮扶工作作为大事来抓，详细了解改制企业职工的生活、工作、健康、收入等情况，并制定好台账，定期跟踪。2、突出了工作重点。把缠访、闹访的人员作为维稳工作的重点，专班专人负责。3、完善了相关措施。精准摸底：由社区、企业联系负责人进行前期核查，局机关组织专人上户走访，确保底数清楚、状况明晰、识别到位；精准支出：严格按照党组会上确定的帮扶人员、帮扶标准，及时足额发放。发现的主要问题及原因：原粮食改制企业人员数量多、诉求多、困难多、矛盾多，短期内无法消化和解决，建议财政部门继续加大扶持力度，有效化解历史遗留问题，逐步改善稳定环境，促进改革健康发展。下一步改进措施：一是加强制度建设。对资金的适用范围、预算管理程序、资金和项目管理等作出了明确规定，使专项资金的管理更加规范化。二是加强资金管理。要求细化资金用途，不得挪用、截留、转移专项资金，保证资金支付有效、合理、规范，确保专款专用。三是强化过程控制。严格相关规定和程序要求，做到各环节阳光操作，有效监督。四是加强项目绩效管理。项目完成后，及时整理相关资料存档，并建立了专项资金台账，细化和完善评价标准，开展自评并编报自评报告。
社零企业统计员补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7万元，执行数为30.12万元，完成预算的430%。项目绩效目标完成情况：全年数据按时完成报送任务，月底摸清经济运行情况，分行业对在库重点企业进行摸底。报表中实行先暂存，后预审，再上报，加强对统计购买服务的第三方公司全市限上商贸企业联网直报统计业务员指导工作，确保限上商贸企业和限上商贸个体户上报数据科学。发现的主要问题及原因：预算金额常年不变，商贸“四上”企业数量促年递增，补助金额紧缺。下一步改进措施：希望能增加年初预算。
县级冷冻猪肉储备补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该专项资金按照储备费用采用包干补贴形式，补贴标准依据省级储备肉的补贴标准，冷冻猪肉3000元每吨每年。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
粮食安全省长责任制考核专项资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.5万元，执行数为2.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障政策性粮食和地方储备粮监管，以及上级部门布置的粮油库存检查、案件核查、专项检查、专项行动等执法督查相关工作开展，从根本上保障粮食安全。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
商务粮食执法项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障政策性粮食和地方储备粮监管，以及上级部门布置的粮油库存检查、案件核查、专项检查、专项行动等执法督查相关工作开展，从根本上保障粮食安全。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
成品油专项资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目支出主要绩效深入开展企业风险隐患排查整治。指导各类成品油经营企业深入开展自查自纠，对自查发现的风险隐患问题建立台账，及时整改。会同相关部门组织开展现场督查检查，发现问题要及时提出处置意见，要求企业认真整改：属于其他部门职责的，要及时书面通报相关部门督促企业整改落实；对发现重大隐患问题，需停业整顿的，要现场协调相关职能部门依法处量。建立风险隐患排查整治台账，跟踪整改落实情况，形成闭环管理，切实保障安全。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：坚持人民至上，生命至上，从根本上消除隐患，从根本上解决问题，按照“三管三必须”要求，定期开展全市成品油流通企业安全生产大检查，有效防范和坚决遏制各类事入发生，为汨罗市成品油市场安全夯实基础。
粮食质量安全检验检测费用绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15.2万元，执行数15.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年，本级早、中、晚稻扦样为300个，按照10元每个支付给农户共支出资金0.3万元；扦样安排车辆按照280元*25天共计支出0.7万元；送有资质的检验监测机构样品21个*1800元共计3.78万元；仪器设备维护共计6.5万元；购置易耗实验器材4万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：本次经费15.2万元，全部用于检验仪器设备采购及维护、易耗实验器材采购、送上级检验检测、早、中、晚稻扦样，经过努力，绘制了汨罗市粮食质量指标分布图，可全面了解本市粮食质量情况，有针对性解决个性问题。
市场管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.1分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目支出控制在5万元；二是更好的维护市场秩序和公共环境卫生；三是按照2023年工作计划，按时完成各项任务；四是市场经营者和消费者满意。发现的主要问题及原因：一是城区各大市场历经年久，基本设施破旧不堪，二是市场维修和维护费用增加，存在很大的资金缺口。下一步改进措施：一是加强管理和服务；二是努力促进市场经济发展，三是提高绩效指标设置的准确性，提高市场管理工作的满意度。
市场管理项目绩效自评综述：市场经营者和消费者满意度很高，市场秩序和公共环境卫生得到了高质量的管理，市场公用设施进行了很好的维修和维护，并圆满的完成了各项上级检查任务。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），汨罗市商务粮食局本级整体支出绩效自评综合得分100分。
“数商兴农”专项及电子商务发展，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
粮食专项资金，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
社零企业统计员补助，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
县级冷冻猪肉储备补贴，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
粮食安全省长责任制考核专项资金，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
商务粮食执法，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
成品油专项资金，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
粮食质量安全检验检测费用，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“市场管理项目”，该项目绩效评价综合得分99.1分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
（一）履职效能方面：绩效评价人员匮乏，绩效意识薄弱、专业能力不足。目前各级政府部门均未设置预算绩效管理部门，无人员配备，大部分是由财务人员兼职，时间和精力分配不足;同时，财务人员大多是会计、财务管理、经济学等专业，而绩效评价工作人员不仅需要掌握财经知识，还要熟悉相关政策、了解财政、预算、项目业务，这就要求必须具备管理学、法学、统计学、工程学等方面的知识，并持续更新知识体系;另外，第三方评价机构对行业部门业务不熟，技术支撑力量不足，需要积极开展培育并引导规范。
（二）预算和绩效管理方面：绩效目标编制不规范，设定不完整。绩效目标是项目立项、预算执行、绩效评价的依据。现阶段缺乏对资金使用效果、效率、预算执行刚性约束等动态情况具体、有针对性的考量;部分资金仍未按要求设定绩效目标或设定不完整;绩效目标的设定较为空洞，指标没有细化量化，可衡量性不强，甚至存在不合理现象：如重投入轻效益、关键指标设定低于规划要求、量化指标与项目内容无关、目标设置不能体现总体目标实现程度或与计划数、投资额不匹配。
（三）资金分配使用和管理方面：资金分配与项目预算不匹配，使用过程中与压缩财政一般性支出要求不相适。资金分配由财政主导，行业部门需根据政府财力获取分配资金，目前各级各部门存在经费保障不足的困境，政府出台了相关措施压缩经费支出，造成与部门实际使用过程中不相适应的局面。
改进措施：
一是加快基层队伍建设，提高绩效意识和管理人员专业水平。增设专门的机构来对预算绩效做管理，并配置相应的人员编制，引入第三方机构，并做好专家和第三方机构的交流和监管。强化专业培训，工作调研，学习交流等措施，培养“一专多能”的复合型人才，重点让主要领导和分管负责人参与到培训中来。
二是强化绩效目标管理，践行相关程序。绩效目标要随文下达，有项目就有绩效目标;在事前绩效评估和项目评审的基础上，按照具体可衡量、关联可细化、现实可达到、轻重相匹配的原则系统分析，科学设立绩效目标，反映资金活动的范围、方向与效果;特别要设计一些反映项目内容与成果的指向性指标，以直观判断项目实施效果，避免项目单位利用已有成果。
三是科学分配预算资金，切实有效保障资金供给。需财政部门加强开源节流，充分保障单位人员经费和公用经费开支，项目设定后严格按年初计划予以保障，以便工作能顺利开展。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
二、2023年度汨罗市商务粮食系统部门绩效自评公开.docx