关于2018年上半年财政预算执行情况的汇报

（2018年9月28日在市第十二届人大常委会第十一次会议上）

市财政局局长　夏伟阳

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会汇报2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政收支完成情况

    今年以来，全市深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，践行新发展理念，认真落实中央、省委、市委的总体部署和工作要求，按照市十二届人大第二次会议通过的财政预算，狠抓收入组织，加大资金保障力度，确保了公教人员工资按时足额发放、机关事业单位正常运转、民生项目的实施和市委市政府重点工作的正常推进，促进了全市经济社会平稳发展。

（一）一般公共预算收支完成情况。截止2018年6月底，全市完成一般公共预算收入109028万元，占预算的56.4%，同比下降13.4%，其中地方一般公共预算收入完成60737万元，占预算的57.6%，同比下降26.5%，上划中央、省级收入完成48291万元，占预算的54.9%，同比增长11.4%，各项收入较好完成了 “双过半”任务，一般公共预算收入税收占比82.6%，比上年同期提高19个百分点，地方一般公共预算收入税收占比68.8%，比上年同期提高24个百分点。分部门：国税完成70026万元，占预算的53.9%，同比增长11.2%，地税完成23898万元，占预算的55.8%，同比增长15.1%，财政完成15104万元，占预算的73.2%，同比下降64.2%（主要是砂石收入同比大幅下滑）。分级次：市本部完成51817万元，占预算的69.4%，同比下降22.9%，工业园完成48447万元，占预算的47.6%，同比下降3.7%，乡镇完成8764万元，占预算的51.6%，同比增长3.4%。
    截止2018年6月底，全市完成一般公共预算支出189415万元，占预算的51.65%，同比增长16.1%。主要安排项目有在职人员工资津贴42069万元，离退费13051万元，单位运行经费11261万元，端午节主题文化活动及龙舟赛经费200万元，城乡居民及职工医保配套5000万元，村级运转经费1626万元，精准扶贫3238万元，空心房整治3656万元，政府性债券还本付息12152万元，禽畜退养及麻石整治补偿1391万元。分科目来看：教育支出22958万元，下降6.7%，社会保障和就业支出40916万元，增长32%，医疗卫生和计划生育支出11200万元，下降65.3%，节能环保支出2719万元，下降7.3%，扶贫支出15021万元（主要是新增政府债券安排异地搬迁1.1亿元），增长1663%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。截止2018年6月底，全市政府性基金收入完成42644万元，同比增长291%；其中：污水处理费收入331万元，土地出让收入41780万元，城市基础设施配套费收入533万元。政府性基金支出完成46628万元（含上年结转支出），同比增长311.7%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出344万元，土地土地使用权出让收入安排的支出45836万元，散装水泥专项资金安排的支出70万元，旅游发展基金200万元，文化体育与传媒支出8万元，彩票公益金支出170万元。

（三）社会保险基金预算收支完成情况。截止2018年6月底，全市社会保险基金收入完成82610万元，占预算的88%；其中企业职工养老保险基金 23997万元，机关事业单位基本养老保险基金 21241万元，城乡居民基本养老保险基金 9460万元，城镇职工基本医疗保险基金6001万元，居民基本医疗保险基金 20289万元，工伤保险基金 1295万元，失业保险基金327万元。 社会保险基金支出完成69337万元，占预算的87.1%。其中企业职工养老保险基金20000万元，机关事业单位基本养老保险基金 23872万元，城乡居民基本养老保险基金 5550万元，城镇职工基本医疗保险基金4163万元，居民基本医疗保险基金14945万元，工伤保险基金 649 万元，失业保险基金158 万元。

    （四）国有资本经营预算收支完成情况。上半年启动的客运总站、大操坪停车场及部门单位到期的经营性门面招租前期准备工作已经全部到位，只待下半年有序面向社会公开招租，形成的收益将严格按照非税收入“收支两条线”管理，全额纳入国有资本经营预算。

    总的来看，上半年我市经济财政运行延续了稳中向好态势，但我们也清醒认识到，内外环境仍存在一些不确定不稳定因素，新一轮减税降费、“挤水分”、保护环境等强基础、利长远的调控措施，对当期财政财力归集带来很大压力，同时工资提标、债务付息、基本民生保障等刚性支出持续增长，下半年收支平衡形势十分严峻，实现全年预算目标，还需付出更加艰辛的努力。

二、下半年财政工作重点

（一）抓好收入组织，确保完成全年任务。一是分解细化下半年财力目标，做到目标明确、责任到位、措施到位。二是进一步做好税源调查、税源信息收集和分析工作，对增收因素和减收因素及时分析，梳理出收入的增长点及突破点。三是加强税收征管工作，以税务机构改革为契机，扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，严格税收减免政策，强化税务稽查，加强税务发票管理，防止税收跑冒滴漏。四是强化部门协作，充分利用综合治税工作机制，在抓好纳税服务的同时，全力帮助企业解决生产经营中的突出问题。五是加强一次性收入和非税收入的组织。重点抓好麻石资源开发、砂石资源开采、闲置国有资产处置及国有土地使用权出让等工作，力争2018年土地出让收入完成12亿元，贡献本级可用财力3亿元。

（二）调整支出结构，确保年度收支平衡。坚持底线思维问题导向，将“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的首要任务，遵循“一要吃饭、二要发展”的理财规律，优化支出次序、调整支出结构、清理优惠政策，坚决守住“三保”支出应保尽保的底线。逐步建立民生支出标准清单管理制度，加强民生支出事前评估论证管理，科学确定保障标准和范围，杜绝超越发展阶段和财力可能盲目出台政策。全面加强国库库款管理，严禁违规出借库款，对库款余额动态监控、精细调度，确保处于安全保障水平。

（三）积极争取补助，缓解支出压力。认真学习研究文件，充分用活用好政策，加大向上汇报工作力度，切实反映我市实际困难并做好项目储备、论证、包装、申报等基础性工作，最大限度争取省财政厅的理解支持，增加我市财力性转移支付及民生实事专项补助，以弥补市级财政支出缺口，有效缓解支出压力。

（四）全面深化财税改革，提高管理水平。按中央、省、市财政的部署，继续深化财税体制改革。加快推进基本公共服务领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革。在强化管理的同时，注重从完善制度机制上着力。一是改进预算编制工作。完善基本支出和项目支出标准体系。二是加强专项资金分配使用监督管理。三是注重财政资金使用绩效评价。

（五）加强政府债务管理，切实防范风险。全面完成存量政府债务置换，制定债务风险化解计划，多渠道筹措资金偿还存量隐性债务。贯彻“停、缓、调、撤”部署，严控债务增量。推进平台公司清理整顿和改革转型，划清政府与企业责任边界，建立风险防火墙。完善债务风险预警机制和应急处置预案，做到风险早发现、早提示、早处置。

（六）规范财务管理，严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定，规范财务管理，严肃财经纪律。一是严格执行《预算法》，强化预算约束，规范预算管理。二是加强财政监督检查。对预算执行情况、内部财务管理情况、三公经费使用情况、私设小金库情况、乱发工资奖金津补贴情况等进行不定期检查。

    （七）启动2019年财政预算编制工作。结合我市实际情况，在10月上旬启动我市2019年预算编制工作，坚持量入为出、收支平衡，调整支出结构，做到三保应保尽保，其他专项支出能压则压，强化部门预算编审，分部门逐项细化项目，提高年初部门预算基本支出到位率。

    主任、各位副主任、各位委员，后段财政工作任务十分艰巨，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，坚定信心，扎实工作，攻坚克难，为全面完成财政收支目标任务而努力奋斗！