2018年度

汨罗市审计局部门决算

目录

第一部分汨罗市审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

汨罗市审计局概况

一、 部门职责

（一）参与制定审计、财经方面的地方性法规、规章和其它规范性文件；规范企业、行政事业等各经济管理部门的行为，为政府和上级领导提供宏观决策依据。

（二）在市人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

（三）依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计

对市级财政预算执行情况和其它财政收支情况进行审计监督；

对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

对本市地方性金融机构的资产、负债、损益情况进行审计；对本级地方性非银行金融机构进行审计监督；

按照国家有关规定，对本市属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

对市属国有企业的资产、负债、损益情况和国有资产保值、增值情况进行审计监督；

对有国家资金或接受财政补贴的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督；

对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督；

对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督；

对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督；

对与市级财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计和审计调查；

对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。

（四）承办市委、市人民政府及上级部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。汨罗市审计局内设机构包括：基建股、投资审计中心、人事股、财务审计股室、综合股、计算机股、法制股、财务股、办公室。

（二）决算单位构成。汨罗市审计局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市审计局本级

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计714.22万元。与2017年相比，减少337.41万元，减少32.08%，主要是因为人员变动、退休费发放途径改变、扶贫等拨款收支减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计714.22万元，其中：财政拨款收入714.22万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计714.22万元，其中：基本支出687.22万元，占96.22%；项目支出27.00万元，占3.78%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年度财政拨款收支总计714.22万元，与2017年相比，减少337.41万元，减少32.08%，主要是因为人员变动、退休费发放途径改变、扶贫等拨款收支减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出714.22万元，占本年支出合计的100.00%，与2017年相比，财政拨款支出减少337.41万元，减少32.08%，主要是因为人员变动、退休费发放途径改变、扶贫等拨款支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出714.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出674.75万元，占94.47%；社会保障和就业支出（类）支出39.47万元，占5.53%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为488.74万元，支出决算数为714.22万元，完成年初预算的146.13%，其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。

年初预算为422.19万元，支出决算为647.67万元，完成年初预算的153.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资福利支出超预算；资本性支出增加未纳入预算；单位经费预算不足；省级文明单位工资、绩效工资等未纳入预算。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为9.00万元，支出决算为9.00万元，完成年初预算的100.00%。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）机关事务（项）。

年初预算为18.00万元，支出决算为18.00万元，完成年初预算的100.00%。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为35.57万元，支出决算为35.57万元，完成年初预算的100.00%。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为3.90万元，支出决算为3.90万元，完成年初预算的100.00%。

6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出687.22万元，其中：人员经费449.90万元，占基本支出的65.47%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金、食堂后勤门卫工资福利支出、退休费；公用经费237.32万元，占基本支出的34.53%，主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修费、租赁费、公务接待费、广告宣传制作费、工会经费、其他交通费、其他一般商品和服务支出、办公设备购置费、其他支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.95万元，支出决算为11.20万元，完成预算的226.26%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与上年相比无增减。

公务接待费支出预算为4.95万元，支出决算为11.20万元，完成预算的226.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是公务接待费预算不足，与上年相比减少0.33万元，减少2.86%,减少的主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与上年相比无增减，主要原因是取消公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.20万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为11.20万元，全年共接待来访团组120个、来宾840人次，主要是协调推动审计工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元；公务用车运行维护费0.00万元。截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度汨罗市审计局无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

汨罗市审计局严格按照市委市政府、市财政相关预算绩效管理文件精神建立本部门预算绩效管理制度，申报预算绩效目标，并按要求组织进行年度整体支出绩效评价工作，在规定时限内完成各项绩效工作，整体提升了我局预算绩效管理意识，加强了绩效评价结果的运用。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018 年度机关运行经费支出237.32万元，比年初预算数增加178.75万元，增长305.19%。主要原因是：部分纳入预算的项目预算不足；采购、食堂伙食、扶贫、新农村建设等资金支出预算未安排资金。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费2.21万元，用于召开审计工作视频会议，人数约150人，内容为上级审计机关审计工作、会议精神传达、各类审计项目学习交流；开支培训费0.00万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额2.35万元，其中：政府采购货物支出2.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.35万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.35万元，占政府采购支出总额的100.00%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

二、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。

三、因公出国（境）支出：是指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

四、公务用车购置支出：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

五、公务用车运行维护费支出：是指公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

 

 

 

 

第五部分

 

附件