目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、整体支出绩效评价自评报告
十一、项目支出绩效评价自评报告
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分中共汨罗市委党校单位概况
一、部门职责
1、培训轮训全市处级副职领导干部、科级领导干部、中青年干部、后备干部和理论、宣传干部；
2、公务员及参照公务员法管理的党政机关和事业单位工作人员的培训工作，包括初任培训、任职培训、更新知识培训等；
3、围绕全市工作部署，对加快发展、科学发展中的重大理论和现实问题调查研究，完成市委、市政府下达的各类调研任务，为市委市政府提供决策参考；
4、完成市委市政府的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
中共汨罗市委党校内设办公室、教务教研部、教育培训部、行政事务管理部4个部室。
（二）决算单位构成。
中共市委党校2021年部门决算汇总公开单位构成:汨罗市党校只有本级，没有其他二级预算单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计366万元。与上年相比，减少80.4万元，减少18%，主要是因为2021年受新冠疫情影响，加之汨罗市疫情集中隔离点设在我校宿舍楼，对我校社会培训和红色教育培训的开展产生较大影响。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计364.94万元，其中：财政拨款收入364.94万元，占99.71%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计366万元，其中：基本支出259.97万元，占71.03%；项目支出106.02万元，占28.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计366万元，与上年相比，减少80.4万元,减少18%，主要是因为2021年受新冠疫情影响，加之汨罗市疫情集中隔离点设在我校宿舍楼，对我校社会培训和红色教育培训的开展产生较大影响。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出366万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少80.4万元，减少18%，主要是因为受新冠疫情影响，我校社会培训和红色教育培训减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出366万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出246.3万元，占67.3%；教育（类）支出36.02万元，占9.84%；卫生健康（类）支出70万元，占19.13%；住房保障（类）支出13.68万元，占3.73%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为241.37万元，支出决算数为366万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。
2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。
年初预算为99.41万元，支出决算为163.02万元，完成年初预算的163.99%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职2021年年终绩效奖发放，疫情防控隔离点设在党校学员宿舍楼，增加了我单位基本支出。
3、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）
年初预算为42.75万元，支出决算为42.75万元，完成年初预算的100%
4、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为20.53万元，支出决算为20.53万元，完成年初预算的100%
5、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。
年初预算为45万元，支出决算为36.02万元，完成年初预算的80%，决算数大小于年初预算数的主要原因是：受疫情影响各类培训班缩减，培训费用减少。
6、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）
年初预算为0万元，支出决算为70万元，因无年初预算数，无法计算百分比，该项目为本年度追加项，用于党校隔离点疫情防控支出。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为13.68万元，支出决算为13.68万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出259.98万元，其中：人员经费214.21万元，占基本支出的82.39%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关养老保险金、医疗保险金、其他社会保障缴费及住房公积金；公用经费45.77万元，占基本支出的17.61%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、维修费、公务接待费、公务用车运行费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.7万元，支出决算为1.04万元，完成预算的61.18%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算和决算数（因预算金额为0，无法计算百分比）。
公务接待费支出预算为1.7万元，支出决算为1.04万元，完成预算的61.18%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制经费支出，与上年相比减少0.46万元，减少3.07%,减少的主要原因是根据市委市政府文件厉行节约的文件，严格控制三公经费支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算和决算数（因预算金额为0，无法计算百分比）。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出 预算和决算数（因预算金额为0，无法计算百分比）。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.04万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.04万元，全年共接待来访团组10个、来宾104人次，主要是各县级党校来汨罗交流学习及外请专家教授上课发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，党校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年本单位无政府性基金预算财政拨款收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年本单位无国有资本经营安排的收支。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出45.77万元，比年初上年决算数减少11.33 万元，降低19.84%。主要原因是：人员结构调整，受疫情影响，我校培训班次减少，减少了支出。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费36.02万元，用于开展党校本年度各类中心培训班培训，人数2144人，内容为干部教育培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额9.47万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.47万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金106.02万元，占一般公共预算项目支出总额的28.97%。2021年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对干部教育培训经费项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出36.02万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
组织对隔离点疫情防控工作经费开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出70万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金拨付及时，部门支出合理，严格按防疫指挥部要求保质保量为隔离人员及医护人员提供优质服务，项目计划完成率100%。
（2）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映干部教育培训经费和隔离点疫情防控工作经费等2个项目绩效自评结果。
干部教育培训经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为40万元，执行数为36.02万元，完成预算的90.05%。项目绩效目标完成情况：我校干部教育培训项目资金使用严格按照“经费跟着项目走”的原则，将市财政拨付的年度干部教育培训经费全部用于举办各类培训班次，全年共使用培训经费36.02万元。各类培训班均按原定计划完成培训任务。发现的主要问题及原因：一是经费预算资金下达时间晚、疫情及工作实际，导致项目经费执行率有待提高；二是预算绩效评价作用发挥还不够充分。下一步改进措施：加大预算管理宣传力度，健全制度，提高绩效指标设置的准确性，提高干部教育培训工作的满意度。
疫情防控工作经费项目绩效自评综述：项目工作经费全年预算70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目经费按防疫指挥部批示，用于隔离点各项开支，保障防疫工作的正常运行；做到及时、有效、合理使用和安排经费保障。
（3）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）文件要求对我校干部教育培训项目经费进行评价，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入政府财政预决算管理的“三公”经费，指部门单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
