目 录
第一部分中共汨罗市委机构编制委员会办公室单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、整体支出绩效评价自评报告
十一、项目支出绩效评价自评报告
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分中共汨罗市委机构编制委员会办公室单位概况
一、部门职责
（一）贯彻落实党和国家关于机构编制的法律、法规。当好市委和市政府在机构编制工作方面的参谋和助手，负责市级党政机关(包括人大、政协、检察院、法院)以及乡镇机构编制的管理和改革。
（二）依照上级有关规定，制订机构编制规章制度，监督检查市直机关、事业单位和乡镇执行有关机构编制方针、政策的情况。
（三）负责事业单位机构编制的管理和改革，负责事业单位的法人登记管理工作。
（四）负责市属行政事业单位及其二级机构的设立、撤销、合并、转体、更名、升格的报审和职能界定工作。
（五）负责全市行政事业单位人员编制方案的制定及管理工作。
（六）负责全市行政事业单位人员调入的编制员额审核。
（七）负责机构编制情况综合、统计、建档。
（八）负责机关、群团统一社会信用代码赋码等工作。
（九）会同有关部门做好编制与经费预算及行政事业单位的工资统发工作。
（十）完成市委、市政府交办的其他工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。中共汨罗市委机构编制委员会办公室内设机构包括：综合室、行政审批办公室、事业单位登记室等3个股室。
（二）决算单位构成。中共汨罗市委机构编制委员会办公室单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级，无二级预算单位。因此纳入2021年部门决算编制范围的仅包括中共汨罗市委机构编制委员会办公室本级，执行行政单位会计制度。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计169.54万元。与上年相比，增加15.44万元，增长9%，主要是因为公用经费的增加、人员调动、增人增资变动以及五险一金变动增加的费用。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计167.16万元，其中：财政拨款收入167.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计169.54万元，其中：基本支出137.16万元，占80%；项目支出32.38万元，占20%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计169.54万元，与上年相比，增加15.44万元，增长9%，主要是因为公用经费的增加、人员调动、增人增资变动以及五险一金变动增加的费用。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出169.54万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加15.44万元，增长9%，主要是因为公用经费的增加、人员调动、增人增资变动以及五险一金变动增加的费用。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出169.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出162.68万元，占95%；住房保障（类）支出6.86万元，占5%;
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为121.73万元，支出决算数为169.54万元，完成年初预算的139%，其中：
1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。
年初预算为100.93万元，支出决算为125.03万元，完成年初预算的123%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公用经费的增加、人员调动、增人增资变动以及五险一金变动增加的费用。
2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为8万元，支出决算为32.38万元，完成年初预算的400%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府机构改革以及事业单位改革等工作工作量增大。
3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为5.94万元，支出决算为5.27万元，完成年初预算的88%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少支出。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为6.86万元，支出决算为6.86万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出137.16万元，其中：人员经费106.33万元，占基本支出的77%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保障性缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费30.83万元，占基本支出的23%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.35万元，支出决算为1.31万元，完成预算的17%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。（因预算金额为0，无法计算百分比）
公务接待费支出预算为7.35万元，支出决算为1.31万元，完成预算的17%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控三公经费开支，与上年相比增加0.28万元，增长20%,增长的主要原因是政府及事业单位机构改革工作接待需要。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。（因预算金额为0，无法计算百分比）
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。 （因预算金额为0，无法计算百分比）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.31万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.31万元，全年共接待来访团组接待27批次、来宾210人次，主要是机构改革学习交流、机构编制业务、事业单位登记等工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度本单位无政府性基金收支，也没有使用政府性基金安排的支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度本单位无国有资本经营预算收支，也没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出30.83万元，比年初预算数28.93万元增加1.90万元，增长6%。主要原因是：人员增加引起的公车补贴及其他费用增加。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金32.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“行政机构及审批制度改革工作”“事业单位登记管理及分类改革工作”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出32.38万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位履职及履职效益情况良好。对各项支出严格安全预算额度进行控制，单位整体支出使用达到了预期。在使用专项资金时，严格执行专项资使用制度和财务制度，同时对各项专项资金的使用流程进行监督，定时查看财务表报检查专项资金使用情况。为加强单位专项资金管理，突出资金绩效，我办年初召开多次办务会，研讨各股室工作职能及资金需求，对数额偏大的支出，需由相关业务股室人员先出具预算明细，再经办务会成员商讨后实行会签，同时对日常及专项支出，严格执行财务会审制度。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
组织对“中共汨罗市委机构编制委员会办公室”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出169.54万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（2）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“行政机构及审批制度改革工作”、“事业单位登记管理及分类改革专项”等2个项目绩效自评结果。
行政机构及审批制度改革工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5万元，执行数为20万元，完成预算的400%。项目绩效目标完成情况：一是做好开发区管理机构清理规范工作。科学制定方案，积极沟通联系，确保了汨罗高新技术产业开发区正处级机构不降级。二是持续做好强化基层治理和事权属地管理。进一步压实乡镇农村建房管理责任，明确市镇两级的权限和责任；组织汨罗市交通局承接岳阳市交通局下放事权11项，落实好属地管理责任，夯实基层基础。三是积极投身全市各项涉及机构编制的改革。为做好教育系统撤销联校、实行县管校聘改革。四是加强人才队伍建设，为汨罗持续发展积蓄力量。全年面向社会招录事业人员301名。共招录333名各类专业定向培养生，师范生定向培养240人；医疗卫生人才定向培养274人。共新录取公务员44名，公开招录“三支一扶”工作人员5名。五是进一步优化机构编制资源。2021年以来，我市共有4家单位升级为副科级机构，其中行政机构1家，事业单位3家。新增副科级领导职数6名。新设立副科级事业单位1家。根据《湖南省清理规范开发区管理机构的实施方案》，今年对全省开发区进行清理规范，我办科学制定《汨罗市清理规范开发区管理机构方案》，得到了省委编办、岳阳编办的认可，湖南汨罗高新技术产业开发区管委员会正处级级别得以保留并被省委编办正式认可。六是严格监督检查，规范编制管理。2021年是全国机构编制核查年。根据中央编办的统一部署和省委编办、岳阳编办的指示精神，我办从9月底开始在全市范围内组织开展机构编制核查。一起攻坚克难，圆满地完成了核查任务，也进一步摸清全市机构设置、编制核定、实有人员和领导职数配备的底子打下了坚实基础。七是加强实名制管理。安排2名工作人员专门负责实名制管理工作，明确审办分离，部门单位办理人员编制手续一律实行网上申报，切实做好全省机构编制综合管理平台建设和维护工作，确保了实名制信息管理平台正常运行。做实做细实名制管理平台。坚持动态更新，持续优化服务，规范工作流程。全年机构改革人员划转5691人次，办理入编479人，人员信息异动21381人次，因退休、辞职、外调、死亡、开除等原因累计核销编制359人。全市行政机构设置控制在上级规定的限额内，事业机构设置坚持撤一建一和综合设置，确保全市机构总量只减不增。
事业单位登记管理及分类改革工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1万元，执行数为12.38万元，完成预算的400%。项目绩效目标完成情况：根据《事业单位登记管理暂行条例》，认真做好事业单位登记管理和年度报告公示工作。组织事业单位相关人员进行培训，督促其按时完成网上年度报告、网上设立、变更、注销、申请补领等业务及纸质文件的报送。通过严标准、严审查、严把关，对全市事业单位进行了认真细致的审查，审查通过后由市事业单位登记管理局将《事业单位法人年度报告书》的有关内容在政府门户网站向社会公示，接受社会监督。扎实开展日常登记管理工作。进一步规范事业单位法人登记管理，积极探索开展事业单位实地核查工作。依据《事业单位登记管理暂行条例》及实施细则对事业单位办公场所、从业人员、经费来源、开办资金、宗旨和业务范围等逐项核查。精心制作事业单位登记、年检、注销、补领证书等业务事项的详细操作流程，实行远程办公，既简便了程序，又提高了效率。全年我市党群机关赋码工作办理变更登记23家；事业单位法人设立登记26家，变更登记55家，注销登记49家。完成年检328家，公示328家，公示率为100%。
发现的主要问题及原因： 尽管我办的部门绩效评价工作取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足，需要进一步认真研究解决。一是年初预算编制不合理，年内预算追加了部分经费，预算编制的合理性有待进一步提高；二是我办财政拨款经费整体偏低，特别是一般性公用支出部分的基数标准与实际日常运转费用存在相当大的差距。为保证正常运转，只能从项目经费中适当调整部分经费；三是在固定资产管理方面的制度尚不够健全。四是资金使用效率有待进一步提高。下一步改进措施：一是进一步完善财务制度，规范财经纪律，加强财务管理，提高财务工作水平；二是充实财务人员，加强财务人员培训，不断提高财务人员素质；三是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；四是持续抓好“三公经费”，控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”的支出；五是建立长效机制，把绩效评价作为本办的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制；六是提高绩效指标设置的准确性，提高机构改革工作的满意度。
（3）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“行政机构及审批制度改革工作”“事业单位登记管理及分类改革工作”等2个项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入政府财政预决算管理的“三公”经费，指部门单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件