目 录
第一部分 汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市体育学校部门（单位）概况
一、部门职责
（一）负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（二）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。
（三）负责学校教师的政治思想教育和业务培训。
（四）负责在校师生的安全保卫及后勤服务。
（五）管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务管理制度。
（六）完成市教育局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市体育学校设下列内设机构包括：办公室、教务处、德育处、教研室、总务室。
（二）决算单位构成。汨罗市体育学校单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市体育学校单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计700.58万元。与上年相比，增加271.18万元，增长63.15%，主要是因为增加了政府性基金预算收入支出，体育场馆资金纳入预算及教育支出投入增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计700.58万元，其中：财政拨款收入700.58万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计700.58万元，其中：基本支出700.58万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计700.58万元，与上年相比，增加343.13万元,增长96%，主要是因为增加了政府性基金预算收入支出，体育场馆资金纳入预算及教育支出投入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出596.55万元，占本年支出合计的85.15%，与上年相比，财政拨款支出增加239.1万元，增长66.9%，主要是因为增加了政府性基金预算收入支出，体育场馆资金支出及教育支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出596.55万元，主要用于以下方面：教育（类）支出480.69万元，占80.58%；文化旅游体育与传媒（类）支出40.06万元，占6.71%；社会保障和就业（类）支出34.36万元，占5.76%；卫生健康（类）支出17.18万元，占2.88%；住房保障（类）支出24.26万元，占4.07%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为355.29万元，支出决算数为596.55万元，完成年初预算的167.91%，其中：
1、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为179.81万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
2、教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为167.52万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
3、教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。
年初预算为241.62万元，支出决算为128.35万元，完成年初预算的188.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：小学教育项和初中教育项的预算数都列于其他普通教育项。
4、教育（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加教育费附加安排的费用。
5、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）。
年初预算为0万元，支出决算为40.6万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级资金配套资金，未纳入年初预算数。
6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为38.46万元，支出决算为32.34万元，完成年初预算的X84.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，调入人员工资水平低于调出人员工资水平。
7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为9.12万元，支出决算为2.02万元，完成年初预算的22.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：纳入预算的资金未实际支出。
8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为18.03万元，支出决算为17.18万元，完成年初预算的95.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，调入人员工资水平低于调出人员工资水平。
9、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为28.84万元，支出决算为24.26万元，完成年初预算的84.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，调入人员工资水平低于调出人员工资水平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出596.55万元，其中：
人员经费334.66万元，占基本支出的56.1%,主要包括基本工资、奖金、、绩效工资、养老保险费、医疗保险费、其他社会保障费、住房公积金、其他工资福利支出。
公用经费261.89万元，占基本支出的43.9%，主要包括办公费、印刷费、物业管理费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无“三公”经费支出预算与决算，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务接待费支出预算与决算。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市体育学校更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入104.03万元；年初结转和结余0万元；支出104.03万元，其中基本支出104.03万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为104.03万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，追加彩票公益金安排的支出。
八、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度我单位无国有资本经营预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费2万元，用于开展新课程、新教材培训，人数19人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额4.12万元，其中：政府采购货物支出4.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.12万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆XX辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市体育学校”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出596.55万元，政府性基金预算支出104.03万元。从评价情况来看，我部门严格落实上级部门的有关要求，打造体育特色教育先进单位、年度教育质量评价初中系列优秀单位、年度学校教育工作目标先进单位、年度教育学会工作目标管理先进单位，严格按预算执行，既有效保障学校正常运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范办学行为，努力降低成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0 个，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算占一般公共预算项目支出总额的百分比。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算占政府性基金预算项目支出总额的百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算占国有资本经营预算项目支出总额的百分比。
组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映0个项目绩效自评结果。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），我单位整体支出绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：绩效目标管理不规范；绩效管理意识不强；基础工作不扎实，管理不到位，未进行有效监管。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件