目 录
第一部分 汨罗市教育体育局乡镇学校部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市教育体育局乡镇学校部门概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。
（二）（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计,分析和发布。
（三）参与管理市本级教育经费和上级对本市的教育拨款；参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全市各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。
（四）在职责范围内主管全市教师工作；协助有关部门制定全市教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导全市教育系统人才队伍建设工作；负责全市教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及市属中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理中小学编制。
（五）指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等和中等专业教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作；负责指导、协调全市各部门、各乡镇有关教育工作。
（六）协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；负责管理直属事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。
（七）指导全市各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。
（八）统筹管理各类教育的招生考试和学籍、学历工作；会同有关部门制定各类学校招生计划；指导大中专毕业生就业创业。
（九）组织、指导、协调全市教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全市教育系统维护稳定工作。
（十）指导管理全市各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
（十一）管理全市教育系统对外交流、援助与合作工作。
（十二）负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。
（十三）指导、管理全市教育督导工作。
（十四）负责全市语言文字的管理、改革和推广普通话工作。
（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
决算单位构成。汨罗市教育体育局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市汨罗镇初级中学、汨罗市归义镇镇学校、汨罗市新市镇初级中学、汨罗市古培镇学校、汨罗市罗江镇学校、汨罗市白水镇初级中学、汨罗市川山坪镇初级中学、汨罗市弼时镇初级中学、汨罗市神鼎山镇学校、汨罗市长乐镇初级中学、汨罗市大荆镇初级中学、汨罗市三江镇初级中学、汨罗市桃林寺镇初级中学、汨罗市白塘乡初级中学、汨罗市屈子祠镇学校等共计15个单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计49603.28万元。与上年相比，减少12439.7万元，减少20.05%，主要是因为上年度年初没有结转且本年度建设项目、以前年度工程款的支付减少。。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计49603.28万元，其中：财政拨款收入49603.28万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计49603.28万元，其中：基本支出47110.51万元，占94.97%；项目支出2492.77万元，占5.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计49103.28万元，与上年相比，减少11939.7万元，减少19.24%，主要是因为上年度年初没有结转且本年度建设项目、以前年度工程款的支付减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出49103.28万元，占本年支出合计的98.99%，与上年相比，财政拨款支出减少11939.7万元，减少19.24%，主要是因为本年度建设项目、以前年度工程款的支付减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出49103.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出349.88万元，占XX%；教育（类）支出40906.11万元，占XX%；社会保障和就业（类）支出3771.4万元，占%；卫生健康（类）支出1690万元，占；住房保障（类）支出2385.89万元，占………
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为51585.7791万元，支出决算数为49103.28万元，完成年初预算的95.19%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.81万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.02万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
3、一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为323.05万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为528.19万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为1429.42万元，支出决算为3680万元，完成年初预算的257.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
6、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为270万元，支出决算为722.4万元，完成年初预算的267.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。
7、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为18783.86万元，支出决算为19882.39万元，完成年初预算的105.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
8、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。。
年初预算为8518万元，支出决算为11342.66万元，完成年初预算的133.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为1190.73万元，支出决算为2632.7万元，完成年初预算的221.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）。
年初预算为0万元，支出决算为400万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）
年初预算为0万元，支出决算为1087.77万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
12、教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算630万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算3304.74万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
14、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算267.83万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
15、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为219.14万元，支出决算198.82万元，完成年初预算的90.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费。
16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为1862.68万元，支出决算277.29万元，完成年初预算的14.88%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为0万元，支出决算1412.71万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为2629.66万元，支出决算2385.89万元，完成年初预算的90.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费。
19、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。。
年初预算为10949.97万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
20、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为470万元，支出决算0万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出46610.51万元，其中：
人员经费40939.38万元，占基本支出的87.83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费5671.13万元，占基本支出的12.17%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.45万元，支出决算为12.16万元，完成预算的97.67%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为12.45万元，支出决算为12.16万元，完成预算的97.67%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少8.45万元，减少41%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.16万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为12.16万元，全年共接待来访团组218个、来宾2330人次，主要是单位业务工作交流发生的接待支出和各类会议等餐费，包括目标管理总结表彰会、教师节表彰会、中小学生运动会等活动开支和教师节会务资料费、餐饮费；中小学运动会裁判住宿餐饮费等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入500万元；年初结转和结余0万元；支出500万元，其中基本支出500万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为500万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府增加用于运动场建设预算经费。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
汨罗市教育体育局乡镇学校包含15个镇学校，都是事业单位。
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额1352.36万元，其中：政府采购货物支出593.62万元、政府采购工程支出632.87万元、政府采购服务支出125.87万元。授予中小企业合同金额1340.36万元，占政府采购支出总额的99.11%，其中：授予小微企业合同金额1073.89万元，占授予中小企业合同金额的80.12%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的43.89%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的46.79%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的9.32%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市教育局乡镇学校开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出49103.28万元，政府性基金预算支出500万元。从评价情况来看，各学校项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目4 个，共涉及资金2492.77万元，占一般公共预算项目支出总额的5.08%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出500万元、无国有资本经营预算项目支出，对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金500万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对实验小学改扩建项目、古培镇运动场维修改造项目，川山坪镇青江学校教学设施采购、长乐镇运动场建设项目等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2492.77万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“青江学校教学设施采购”和“古培镇运动场建设”等2个项目绩效自评结果。
“青江学校教学设施采购”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，汨罗市川山坪镇青江学校教学设施采购项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教学设施采购工作已全面完成，包括教室设备、图书馆书籍、实验室器材等，有效提升了学校的教学条件；二是采购过程中严格遵守了相关规定，确保了资金的合理使用和采购的公平性。发现的主要问题及原因：一是部分教学设施在运输和安装过程中出现了延误，影响了学校的正常使用；二是部分设备在使用过程中出现了性能不稳定的情况，需要进行维修或更换。下一步改进措施：一是加强与供应商的沟通协调，确保教学设施的及时运输和安装，减少延误；二是加强对设备的维护和管理，及时发现并解决问题，提高设备的使用效率；三是提高绩效指标设置的准确性，确保项目目标与实际情况相符，提高汨罗市川山坪镇青江学校教学设施采购工作的满意度。
“古培镇运动场建设”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，汨罗市古培镇大众中学运动场建设项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为495万元，执行数为495万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是运动场建设已按计划全面完成，包括跑道、足球场、篮球场等，为学校提供了良好的体育活动场所；二是项目在建设过程中注重环保和节能，采用了多项绿色建设技术，有效提升了运动场的整体品质。发现的主要问题及原因：一是由于天气原因，部分施工进度受到影响，导致项目完成时间略有推迟；二是部分运动设施在安装调试过程中出现了小故障，需要进行维修和调整。下一步改进措施：一是加强天气预警和应对机制，确保施工进度的顺利进行；二是加强对运动设施的维护和管理，及时发现并解决故障，确保设施的正常使用；三是提高绩效指标设置的准确性，确保项目目标与实际情况相符，提高汨罗市古培镇大众中学运动场建设工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“青江学校教学设施采购”，该项目绩效评价综合得92分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“古培镇运动场建设”，该项目绩效评价综合得分90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题：预算执行与年初预算存在偏差，部分项目预算执行未达100%，原因分析为：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费。
青江学校教学设施采购项目支出绩效存在的问题：部分教学设施在运输和安装过程中出现延误，影响学校正常使用；部分设备在使用过程中出现性能不稳定的情况。原因分析为：一是与供应商沟通协调不足，未能确保教学设施及时运输和安装；二是对设备维护管理不够，未能及时发现和解决设备性能问题。
古培镇运动场建设项目支出绩效存在的问题：由于天气原因，部分施工进度受到影响，导致项目完成时间略有推迟；部分运动设施在安装调试过程中出现小故障。原因分析为：一是天气因素不可控，缺乏有效的应对机制；二是对运动设施安装调试过程监管不足，未能及时发现和解决小故障。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件