目 录
第一部分 汨罗市第三中学部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市第三中学部门概况
一、部门职责
（一）汨罗市第三中学属汨罗市教育体育局举办的公办普通高中教育学校，属汨罗市二级事业单位。
（二）主要职责：
1、宣传贯彻党和国家的教育方针、法律和法规，贯彻执行上级的各项规章制度；
2、根据市人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划，为师生提供优美和谐的教学环境；
3、组织实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，积极为高等学校输送合格的人才,为社会各行各业输送有较高素质的劳动后备力量,对学生实施升学预备教育或就业预备教育；
4、负责制定学校的工作规章制度，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核；
5、负责对本校的财务和财产进行管理，负责核算和发放教职工工资；
6、组织开展教育教学科研和教育教学改革，以提高教育教学质量为目的，注重学生的全面发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市第三中学内设机构包括：党政办公室、教务处、教研室、总务处、德教处。
（二）决算单位构成。汨罗市第三中学纳入决算编报范围的决算单位一个：汨罗市第三中学
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计7412.43万元。与上年相比，增加4185.83万元，增长129.73%，主要是因为四校合并，教师和学生数大幅增加，相关费用随之增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计7412.43万元，其中：财政拨款收入7412.43万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计7412.43万元，其中：基本支出6393.30万元，占86.25%；项目支出1019.13万元，占13.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计7412.43万元，与上年相比，增加5488.92万元,增长285.36%，主要是因为四校合并，教师和学生数大幅增加，相关费用随之增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出7412.43万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加5488.92万元，增长285.36%，主要是因为四校合并，教师和学生数大幅增加，相关费用随之增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出7412.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10.83万元，占0.15%；教育（类）支出6621.74万元，占89.33%；社会保障和就业（类）支出362.13万元，占4.89%；卫生健康（类）支出173.21万元，占2.34%；住房保障（类）支出244.53万元，占3.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为3809.67万元，支出决算数为7412.43万元，完成年初预算的194.57%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为10.83万元，支出决算为10.83万元，完成年初预算的100%。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为3055.00万元，支出决算为6581.74万元，完成年初预算的215.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，教师和学生数大幅增加，相关费用随之增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为40万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为326.04万元，支出决算为326.04万元，完成年初预算的100%。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为36.09万元，支出决算为36.09万元，完成年初预算的100%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为173.21万元，支出决算为173.21万元，完成年初预算的100%。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为244.53万元，支出决算为244.53万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出6393.30万元，其中：
人员经费5183.02万元，占基本支出的81.07%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金等。
公用经费1210.27万元，占基本支出的18.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.68万元，支出决算为3.68万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为3.68万元，支出决算为3.68万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.68万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为3.68万元，全年共接待来访团组32个、来宾921人次，主要是教研活动、德育活动、教学竞赛等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市第三中学（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费3.7万元，用于召开4个会议，人数524人，内容为德育研讨、教代会等，年初计划召开4个会议，年初预算数为4万元；开支培训费28.17万元，用于开展教师教学和干部管理等培训，人数308人，内容为高考访学、学考研究、教师研修、青少年科技辅导员、外出调研等，年初计划教师教学培训5次，干部管理培训3次，年初预算数为28.5万元；举办市运会、普高教学竞赛等活动，开支14.31万元，主要是第52届汨罗市中小学生田径运动会、普高教学竞赛和“汨境”油画展的开支等，年初计划举办3次活动，年初预算数为15万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额166.19万元，其中：政府采购货物支出106.52万元、政府采购工程支出13.16万元、政府采购服务支出46.31万元。授予中小企业合同金额166.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额166.19万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市第三中学”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7412.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效情况良好，我校能认真贯彻落实省、市各级财政部门的会议精神，进一步加强我校财务预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制制度，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，即徐特立项目，共涉及资金1019.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。
组织对“汨罗市第三中学”徐特立项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1019.13万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度已圆满完成项目任务，数量及质量基本符合项目要求，并按时检查验收合格。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“徐特立项目”1个项目绩效自评结果。
徐特立项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.1分。项目全年预算数为1119.13万元，执行数为1019.13万元，完成预算的91.06%。项目绩效目标完成情况：一是按时完成了任务；二是质量达到要求。发现的主要问题及原因：2023年末有已完工但未结算款项。下一步改进措施：一是2024年初及时支付已完工但未结算款项；二是提高绩效指标设置的准确性，提高徐特立项目工作的满意度。
徐特立项目绩效自评综述：本项目严格按照会议决议办理后续立项手续，未擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准或改变建设方案，确保项目实际投资控制在会议研究通过的总投资以内。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），该项目绩效评价综合得分98.1分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：财产管理难度大，维修经费及相关材料费偏多。主要原因是学校原有资产年久失修，维修面积大。
徐特立项目支出绩效存在的问题及原因分析为：2023年度末有已完工但未支付款项，主要原因是相关文件、资料不够齐全。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件