目 录
第一部分汨罗市第二中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
汨罗市第二中学部门概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，实施教育改革与发展战略、政策和规划。
（二）负责学校统筹规划和协调管理，实施教育教学研究和改革；负责学校教育基本信息的统计、分析和上报。
（三）在职责范围内主管教师工作；办理教师有关劳动工资、人事管理方面的手续；根据有关部门规划、指导进行人才队伍建设工作；负责校级教师培养培训、进行教师劳动工资、考核、退休、人事档案办理工作；协助机构编制部门办理高中编制。
（四）管理学校有关教育工作。
（五）进行学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；进行学校精神文明建设；进行学校的党建、宣传、统战和群团工作。
（六）进行学校社会治安综合治理和安全工作以及学校维护稳定工作。
（七）管理学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
（八）学校信息技术教育建设、管理工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市第二中学单位内设机构包括：教研室、督导室、办公室、教务处、德育处、总务处、团委会、工会、综治办、资助中心、国教办。
（二）决算单位构成。汨罗市第二中学单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市第二中学单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计5978.6736万元。与上年相比，增加288.074066万元，增长4.8%，主要是因为维修经费增加，人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计5978.6736万元，其中：财政拨款收入5978.6736万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计5978.6736万元，其中：基本支出5715.0924万元，占95.59%；项目支出263.5812万元，占4.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计5978.6736万元，与上年相比，增加288.074066万元，增长4.8%，主要是因为维修经费增加，人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出5978.6736万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加288.074066万元，增长4.8%，主要是因为维修经费增加，人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出5978.6736万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出12.9044万元，占0.2%；教育（类）支出5155.1083万元，占86.22%；社会保障和就业（类）支出391.9534万元，占6.56%；卫生健康（类）支出173.6104万元，占2.9%；住房保障（类）支出245.0971万元，占4.1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为4733.8103万元，支出决算数为5978.6736万元，完成年初预算的126.30%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.9044万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是预算编制内容不完善。
2、一般公共服务教育（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为3716.98万元，支出决算为5114.2629万元，完成年初预算的137.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，维修经费增加，人员经费增加。
3、一般公共服务教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算的主要原因是预算调整，追加其他普通教育支出。
4、一般公共服务教育（类）普通教育（款）其他教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为35.8454万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算的主要原因是预算调整，追加其他教育支出。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为326.7961万元，支出决算为326.7961万元，完成年初预算的100%。
6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为22.9638万元，支出决算为22.9638万元，完成年初预算的100%。
7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为107.9336万元，支出决算为35.9023万元，完成年初预算的33.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算编制数据不合理。
8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为173.6104万元，支出决算为173.6104万元，完成年初预算的100%。
9、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为245.0971万元，支出决算为245.0971万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出5569.1675万元，其中：
人员经费3421.6604万元，占基本支出的61.44%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金、伙食补助费。
公用经费2147.5071万元，占基本支出的38.56%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、其他商品服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明（
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无“三公”经费支出预算与决算。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务接待费。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无因公出国（境）费。
2、公务接待费支出决算为5.2万元，全年共接待来访团组19个、来宾280次，主要是校级教研活动交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0元，无公务用车购置费及维护费。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费6.69万元，用于召开学生2022年岳阳中小学生运动会议，人数200人，内容为岳阳中小学生运动会；开支培训费6.16万元，用于开展三新背景下学校高质量发展培训，人数200人，内容为三新背景下学校高质量发展；开支培训费2.78元，用于开展教师业务培训，人数102人，内容为新聘教师培训及新课程改革培训;没有举办节庆、晚会、论坛、其他活动。
十二、关于政府采购支出说明
2023年度本部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中工程类0万元，货物类0万元，服务类0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市第二中学开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5569.1675万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2023年，我部门严格落实上级部门关于厉行节约的有关要求，加强队伍建设，促进教育发展，狠抓教学管理，提高教育质量，推进德育首位，提升育人绩效，发展体育工作，增强学生体质，既有效保障学校正常运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范办学行为，努力降低成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0 个，共涉及资金0 万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出为0，无法计算百分比。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映0个项目绩效自评结果。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），我单位整体支出绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：财务工作是一个单位的命脉，创新机制正逐步加强，要求财务工作水平越来越高；会计基础工作还需要不断完善，报表数据存在误差，还需要进一步完善财务制度，规范财经纪律，加强财务管理，提高财务工作水平，充实财务人员，加强财务人员培训，不断提高财务人员素质。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件