目 录
第一部分 汨罗市科学技术协会部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市科学技术协会单位概况
一、部门职责
汨罗市科学技术协会（简称汨罗市科协）是由市级学会（协会）和乡镇科协组成，是科学技术工作者的群众组织，是中共市委领导下的人民团体，是市委、市政府联系科技工作者的桥梁和纽带，是发展科学技术事业的重要力量，其主要工作任务是：
（一）组织学术活动，开展学术交流，活跃学术思想，促进学科发展，推动决策的科学化和民主化。
（二）弘扬科学精神，普及科学知识，传播科学思想和科学方法，捍卫科学尊严，推广先进技术，开展青少年科学技术教育活动，提高全民的科学文化素质。
（三）反映科学技术工作者的意见和要求，维护科技工作者的合法权益，为科技团体和科技工作者服务；表彰奖励优秀科学技术工作者，举荐人才，促进尊重知识、尊重人才社会风气的形成。
（四）开展继续教育和技术培训工作，促进科技人才的成长和知识更新。
（五）组织、指导并开展科学论证、科技咨询服务，推动科技成果向现实生产力转化。
（六）开展民间的科学技术交流活动，促进对外开放，推动科技工作者的交流与合作。
（七）提出政策建议，参与科技政策、科技计划、规划的制定。
（八）对县级学会（协会）进行管理，对乡科协、农村专业技术协会进行指导与协调。
（九）编辑出版学术、科普性简讯。
（十）承办省、市科协、市委、市政府交办的其他事项
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据编委核定，汨罗市科学技术协会有3个内设机构：办公室、普及部、学会部和1个下属事业单位：科技咨询服务部。
（二）决算单位构成。汨罗市科学技术协会2023年部门决算汇总公开单位构成包括汨罗市科学技术协会本级，为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计224.30万元。与上年相比，减少20.78万元，减少8.48%，主要是因为人员调出，经费减少导致。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计224.30万元，其中：财政拨款收入224.30万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计224.30万元，其中：基本支出206.29万元，占91.97%；项目支出18.01万元，占8.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计224.30万元，与上年相比，减少20.78万元，减少8.48%，主要是因为人员调出，经费减少导致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出224.30万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少20.78万元，减少8.48%，主要是因为人员调出，经费减少导致。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出224.30万元，主要用于以下几方面：一般公共服务支出0.5万元，占0.22%；科学技术支出（类）支出186.09万元，占82.96%；社会保障和就业（类）支出17.76万元，占7.92%；卫生健康（类）支出8.27万元；占3.69%，住房保障（类）支出11.68万元，占5.21%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为216.17万元，支出决算数为224.30万元，完成年初预算的103.76%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%。
2、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）机构运行（项）。
年初预算数为0万元，支出决算为20.75万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资增加。
3、科学技术支出（类）科学技术普及（款）机构运行（项）。
年初预算为159.96万元，支出决算为147.34万元，完成年初预算的92.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是部分费用划分至技术研究与开发款机构运行项中。
4、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）
年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。
5、科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）
年初预算为13万元，支出决算为13.01万元，完成年初预算的100.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金增加。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算支出为15.57万元，支出决算为15.57万元，完成年初预算的100%。
7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他社会保障和就业（项）
年初预算支出为2.19万元，支出决算为2.19万元，完成年初预算的100%。
8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算支出为8.27万元，支出决算为8.27万元，完成年初预算的100%。
9、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）
年初预算支出为11.68万元，支出决算为11.68万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出206.29万元，其中：人员经费174.34万元，占基本支出的84.51%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费31.95万元，占基本支出的15.49%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.4万元，支出决算为1.24万元，完成预算的88.57%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为1.24万元，完成预算的88.57%，决算数小于预算数的主要原因是接待任务减少，我单位的公务接待严格执行“三定”“四不准”制度，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况；公务卡使用按有关规定执行，费用开支用公务卡结算，无现金结算。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.24万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.24万元，公务接待82批次，接待人数265人，主要是全国各兄弟县市到我单位交流学习等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，无更新公务用车；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度汨罗市科学技术协会无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度汨罗市科学技术协会无国有资本经营预算财政拨款收入支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出31.95万元，比年初预算数25.17万元增加6.78万元，增长26.94%。主要原因是增加了中国流动科技馆湖南汨罗第三轮巡展专项经费中相关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年汨罗市科学技术协会会议费1.03万元，用于召开以“科技为民奋斗有我”为主题的会议，人数215人，内容为全市科技工作者大会；开支培训费1.3万元，用于开展科技工作者业务培训2场次，人数120人，内容为科技工作者业务会；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出为1万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出为0万元。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出224.30万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，自评等级为优秀。
组织对本单位2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金224.30万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对本单位“科普及科普示范城市经费”、“科普活动日经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出18.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“科普及科普示范城市经费”、“科普活动日经费”等2个项目绩效自评结果。
科普及科普示范城市经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为13万元，执行数为13.01万元，完成预算的100.08%。项目绩效目标完成情况：一是做好科技活动周活动；二是开展科普日活动。发现的主要问题及原因：一是部门决算上报处理效率还需继续提升；二是预算经费支出明细科目存在误差。下一步改进措施：一是加快完善相应制度建设和账务处理能力；二是提升部门工作效率，三是提高绩效指标设置的准确性，提高科普示范工作的满意度。
科普活动日经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成中国流动科技馆湖南汨罗第二轮巡展；二是全面完成基层组织建设。发现的主要问题及原因：一是部门决算上报处理效率还需继续提升；二是预算经费支出明细科目存在误差。下一步改进措施：一是加快完善相应制度建设和账务处理能力；二是提升部门工作效率，三是提高绩效指标设置的准确性，提高科普示范工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“科普及科普示范城市经费”、“科普活动日经费”等2个项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：预算经费支出明细科目存在误差；二是部门决算上报处理效率还需继续提升。改进建议。加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。
“科普及科普示范城市经费”、“科普活动日经费”等2个项目支出绩效存在的问题及原因分析为：预算经费支出明细科目存在误差；二是部门决算上报处理效率还需继续提升。加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件