目 录
第一部分 2023年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效情况说明
八、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
十五、一般公共预算“三公”经费支出表
十六、政府性基金预算支出表
十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
十九、国有资本经营预算表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、项目支出绩效目标表
二十三、整体支出绩效目标表
二十四、政府采购预算表
注：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2023年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、宣传、贯彻执行殡葬管理方针政策和法规，积极推行殡葬改革。
2、协助乡镇制止丧事中的封建迷信活动；
3、负责对火葬场、公墓的管理与收费进行检查与监督;
4、负责调查研究殡葬改革情况及时汇报工作，反映问题；
5、落实市政府有关殡葬管理的规定，主动与公安、工商、卫生等有关单位联系，交流情况，协调行动，做到齐抓共管；
6、负责接待群众来信来访，解答群众疑难问题；
7、负责尸体火化统计工作及时上报上级单位
8、按照汨政办发[2017]62号文件精神，对我市城乡居民和困难群众基本丧葬费用免除执行到位。
（二）机构设置
根据编委核定，我所全部纳入2023年部门预算编制范围。内设科室分别是办公室、执法大队办公室、财务室等。
二、部门预算单位构成
本所为民政局二级预算的事业单位，纳入2023年预算编制范围的包括：汨罗市殡葬管理所。
三、部门收支总体情况
部门预算包括本级预算和所含预算单位在内的汇总情况。收入包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等部门资金；支出包括基本支出、项目支出等。本部门（单位）2023年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入、纳入专户管理的非税收入拨款收入，没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件16—18（政府性基金）、19（国有资本经营预算）、20（财政专户管理资金）表为空。
2023年度本部门（单位）收支总预算175.80万元，比2022预算增加9.09万元，增加5.4%，主要原因是员工工资、津补贴以及各类社会保险费都在年度增长。
（一）收入预算
2023年度本部门（单位）预算175.80万元，其中：一般公共预算拨款收入175.80万元（其中经费拨款175.80万元、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元），政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元，社会保障基金预算资金0万元，财政专户管理资金收入0万元，上级财政补助收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级单位补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。比2022年预算增加9.09万元，原因主要是员工工资、津补贴以及各类社会保险费都在年度增长。
（二）支出预算
2023年度本部门（单位）支出预算175.80万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出159.81万元，卫生健康支出6.63万元，住房保障支出9.36万元。比2022年预算增加9.09万元，其中基本支出较去年增加9.09万元，原因主要是员工工资、津补贴以及各类社会保险费都在年度增长，项目支出较去年增加（减少）0万元，原因主要是：无。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年度一般公共预算拨款支出预算175.80万元，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为12.48万元，占一般公共预算拨款支出比例为7.1%。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为6.24万元，占一般公共预算拨款支出比例为3.5%。
3、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。
年初预算为136.85万元，占一般公共预算拨款支出比例为77.9%。
4、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。
年初预算为2.05万元，占一般公共预算拨款支出比例为1.2%。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.19万元，占一般公共预算拨款支出比例为1.2%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为6.63万元，占一般公共预算拨款支出比例为3.8%。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为9.36万元，占一般公共预算拨款支出比例为5.3%。
具体安排情况如下：
（一）基本支出：是指为保障部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。2023年度本单位基本支出年初预算数为145.80万元，其中人员经费121.34万元，公用经费24.46万元。
（二）项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费、运行维护经费等。2023年本单位项目支出年初预算数为30万元，其中：殡葬管理及执法工作经费项目30万元。
五、政府性基金预算支出
2023年度本部门（单位）政府性基金预算拨款支出预算0万元。2023年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、国有资本经营预算支出
2023年度本部门（单位）国有资本经营预算拨款支出预算0万元。2023年度本部门无国有资本经营安排的支出。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
（二）“三公”经费预算
2023年度本部门（单位）“三公”经费预算数4.30万元，其中，公务接待费1.3万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费3万元）。比上年减少1.3万元，降低13%，主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，减少不必要的公务活动和接待。
（三）一般性支出情况
2023年度本单位会议费预算1.3万元，拟召开3次会议，人数90人，内容为全市殡葬整治工作会议。培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人，内容无。拟开展节庆、晚会、论坛、赛事活动情况，预算0万元。
（四）政府采购情况
2023年度本单位政府采购预算总额28万元，其中工程类0万元，货物类13万元，服务类15万元。授予中小企业合同金额28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额28万元，占授予中小企业合同金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本部门（单位）共有车辆1辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆，主要用于：无，资金来源为：无。新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
按照财政预算绩效管理工作的总体要求，2023年本部门（单位）整体支出绩效目标175.80万元，其中：基本支出145.80万元，项目支出30万元，全部实行整体支出绩效目标管理。详见附表中部门预算公开表的第23张表《整体支出绩效目标表》。项目支出30万元，其中30万元以上绩效目标的项目1个， 包括殡葬执法工作经费项目30万元，实行项目支出绩效目标管理。详见附表中部门预算公开表格的第22表《项目支出绩效目标表》。
八、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算公开表格（附后）
