2019年财政预算报告

——2019年元月4日在市十二届人民代表大会第三次会议上

市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告2019年财政预算草案，请予审议。

一、2019年财政预算草案

（一）一般公共预算

1、编制原则：按照“三保”要求，调整支出结构，做到有保有压，着眼发展，总体平衡。

2、收入计划。2019年全市一般公共预算收入计划216000万元，同比增长7%。其中地方收入113386万元；上划中央、省级收入102614万元。分部门：原国税150000万元，原地税50000万元，财政16000万元。分级次：本级88050万元，园区110950万元，镇17000万元。

3、财力计划。2019年地方一般公共预算收入113386万元，上级补助收入142165万元，从政府性基金及国有资本经营预算调入资金74214万元，全市总财力收入计划329765万元。

4、支出计划。2019年预算草案已编列公共财政支出计划318918万元，分类别：基本支出计划117087万元，本级专项计划132599万元，上级专项计划69232万元。具体支出分类：一是人员经费102875万元（在职12790人，其中全额11751人，差额952人，自收自支87人；离休40人，退休6189人，合计19019人）。二是公用经费14212万元，除其他行政事业单位公用经费按照8000元/人.年（较上年新增2000元/人.年）保障外，其他单位公用经费保障维持原标准不变。三是专项经费201831万元（含上级专项69262万元）。

5、财政平衡情况。2019年全市公共预算收入合计329765 万元，一般公共预算支出318918万元，上解上级支出10847万元，支出总计329765万元，当年收支平衡 。

6、转移支付情况。汨罗市2019年年初预算上级补助收入为142165万元，其中返还性收入12139万元；一般性转移支付收入104715万元；专项转移支付收入25311万元。专项转移支付收入合计为25311万元，其中文化旅游体育与传媒支出498万元；社会保障和就业支出5484万元；卫生健康支出266万元；节能环保支出394万元；农林水支出13907万元；交通运输支出127万元；住房保障支出4635万元。

7、“三公”经费情况说明。2019年汨罗市“三公”经费预算为5018万元，其中：公务接待费2582万元、公务用车运行维护费为1551万元、公务用车购置费为885万元。2019年汨罗市“三公”经费预算总额较2019年汨罗市“三公”经费预算总额下降3.6%，主要得益于全市上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。

8、举借债务情况说明。截止2019年1月我市政府债务主要为：置换债券312585.85万元，新增债券73568.9万元，老债劵3840万元，再融资债券4568.89万元。截止2019年1月底政府性债务余额429095.4万元较2015年12月底政府性债务余额427660.74万元，增加了1434.66万元，主要为或有债务的减少、新增债券的增加。

9、扶贫资金情况说明。2019年预算共安排财政扶贫资金4514万元，其中行政运行支出190万元，一般行政管理事务支出115万元，农村基础设施建设80万元，生产发展支出800万元，社会发展支出425万元，扶贫贷款奖补和贴息支出300万元，其他扶贫支出2604万元。

（二）政府性基金预算

2019年收入计划301004万元，其中土地出让收入261500万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入800万元，其他政府性基金36704万元。2019年支出计划223104万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出214400万元，城市基础设施配套费安排的支出150万元，污水处理费支出40万元，其他基金支出12700万元，调出资金73714万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2019年社会保险基金收入计划107597万元。按险种分：城乡居民基本养老保险基金收入18182万元；机关事业单位基本养老保险基金收入35755万元；城镇职工基本医疗保险基金收入9450万元；城乡居民基本医疗保险基金收入41125万元；工伤保险基金收入2365万元；失业保险基金收入720万元。全年社保基金支出计划90000万元，按险种分：城乡居民基本养老保险基金支出14620万元；机关事业单位基本养老保险基金支出35744万元；城镇职工基本医疗保险基金支出8217万元；城乡居民基本医疗保险基金支出29476万元；工伤保险基金支出1573万元；失业保险基金支出370万元。社会保险基金当年收支结余17597万元，滚存结余104192万元。

（四）国有资本经营预算安排计划

2019年国有资本经营收入计划2000万元。国有资本经营支出计划1500万元，其中其他国有资本经营预算支出500万元，调出资金500万元，收支平衡。

  二、 2019年财政工作重点

（一）保财力增长。一是加强税收征管。坚持“抓大不放小”的组织收入原则，在加强增值税、所得税等主体税种征管的同时，进一步完善土地使用税、土地增值税、印花税、资源税、房产税、契税、耕地占用税等地方小税种的征管措施，挖掘地方税收增收潜力。二是优化收入结构。不断完善非税收入、政府性基金的征管和监控。通过对地方税收与非税收入的全方位征管，不断增强地方可用财力。三是规范优惠政策。工业园区在两年内全面退出地方税收优惠政策，2019年将税收奖励控制在1.5亿元以内。不再出台减收增支的地方优惠政策。四是盘活国有资产。重点抓好砂石资源及乐福田矿山骨料开采，加快城区闲置及存量土地出让，推进经营性国有资产公开招租，启动液化气站、油站、搅拌站等特殊经营权公开拍卖。五是争取上级转移支付补助。重点争取均衡性、财力性一般转移支付、民生实事专项转移支付及特殊一次性补助。

（二）保财政运转。牢牢树立过“紧日子”的思想，全力以赴保障财政运转。一是优化支出结构。按照“三保”政策要求，重点保障人员工资、政府机构运转及重大民生专项支出，大幅压缩一般性专项，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，从严把关地方增支政策出台；二是严格预算约束。全面贯彻新《预算法》，切实做“无预算不开支，有预算不超支”，当年没有新增财力一律不搞预算追加，突发事件严格控制在预备费中列支；三是严格控制财政借款。对财政历年借出资金采取催缴、扣缴等手段逐步消化。除影响大局稳定的重大突发事件外，其它事项一律不得借款。四是加大结余结转资金统筹力度。严格落实上级精神，加强部门结余结转资金管理，对基本支出结余资金、项目支出净结余和超期两年以上的项目资金，由市财政收回后统筹安排使用。

（三）抓风险防控。严格落实债务风险防控政策，按照政府隐性债务风险化解实施方案采取切实措施降低存量债务。规范政府投资项目管理，按照时间节点完成平台公司转型，防范化解财政金融风险。

（四）抓财税改革。一是继续深化综合预算管理。完善项目管理，规范专项预算编制；强化评价结果应用，推进预算绩效管理。二是大力推进国有资产改革。进一步理顺国有资产管理体制，全面澄清国有资产底子，完善国有资产管理制度，巩固经营性国有资产公开招租成果，实现国有资产保障增值，稳步推进国有企业改革，加强国有企业人财物监管。三是深化国库集中支付改革。加快国库支付系统改造升级，从2019年元月起，全面启动国库集中支付电子化改革，进一步保障预算精准执行和资金支付安全。四是全面贯彻落实中央和省市其他财税改革。

 各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将以党的十九大精神为指引，在市委、市政府的坚强领导下，坚持稳中求进的工作基调，全面贯彻大会决议，自觉接受市人大的监督指导，认真听取市政协的意见建议，集中精力稳增长，坚定不移促改革，为我市各项事业的发展提供可靠的财力保障，为建设更高品质生态文化活力汨罗做出新贡献！

汨罗市2019年预算公开表.xls

汨罗市2019年税收返还和转移支付情况说明

2019年，汨罗市税收返还和转移支付预算142165万元，比上年减少4265万元，降低2.91%。其中：

（一）税收返还

税收返还12139万元，比上年增加8036万元，增长195.86%，主要是统计口径变化，其中：

1、所得税基数返还收入 1331万元；

2、成品油税费改革税收返还收入1056万元；

3、增值税税收返还收入6188万元；

4、其他返还性收入 3564万元。

（二）一般性转移支付

一般性转移支付104715万元，比上年减少8296万元，降低7.34%，主要是增量奖补增加、企业养老保险上划，其中：

1、结算补助3605万元;

2、均衡性转移支付27375万元，比上年增加4520万元，增长19.78%，主要增量奖补增加;

3、县级基本财力保障机制奖补6913万元；

4、企业事业单位划转补助481万元；

5、基层公检法司转移支付873万元；

6、城乡义务教育转移支付5651万元；

7、基本养老金转移支付16670万元,比上年减少7721万元，降低31.66%，主要是企业养老保险上划；

8、城乡居民基本医疗保险转移支付21220万元；

9、农村综合改革转移支付582万元；

10、产粮（油）大县奖励3400万元；

11、固定数额补助14918万元；

12、革命老区转移支付1287万元；

13、贫困地区转移支付687万元；

14、其他一般性转移支付1053万元。

（三）专项转移支付

专项转移支付25311万元，比上年减少4005万元，降低13.66%，主要是棚改项目专项转移支付减少，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出498万元；

2、社会保障和就业支出5484万元；

3、卫生健康支出266万元；

4、节能环保支出394万元；

5、农林水支出13907万元；

6、交通运输支出127万元；

7、 住房保障支出4635万元，比上年减少4395万元，降低48.67%，主要是棚改项目专项转移支付投入减少。