目 录
第一部分汨罗市职业中专学校部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市职业中专学校部门（单位）概况
一、部门职责
1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，实施教育改革与发展战略、政策和规划。
2.负责学校统筹规划和协调管理，实施教育教学研究和改革；负责学校教育基本信息的统计、分析和上报。
3.在职责范围内主管教师工作；办理教师有关劳动工资、人事管理方面的手续；根据有关部门规划、指导进行人才队伍建设工作；负责校级教师培养培训、进行教师劳动工资、考核、退休、人事档案办理工作；协助机构编制部门办理中小学编制。
4.管理学校有关教育工作。
5.进行学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；进行学校精神文明建设；进行学校的党建、宣传、统战和群团工作。
6.进行学校社会治安综合治理和安全工作以及学校维护稳定工作。
7.管理学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
8.学校信息技术教育建设、管理工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
汨罗市职业中专学校单位内设机构包括：校长室、办公室、教研室、督导室、办公室、教务科、保卫科、总务科、招生就业科团委办、工会。
（二）决算单位构成。
汨罗市职业中专学校单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市职业中专学校。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计6210.36万元。与上年相比，减少了378.33万元减少6%，主要是因为老教师退休时工资远远高于新进教师工资，故收入略有减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计6210.36万元，其中：财政拨款收入6210.36万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计6210.36万元，其中：基本支出6210.36万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计6210.36万元，与上年相比，增加395.42万元,增加6.3%，主要是因为一校两区建设和维修维护增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出6210.36万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加了395.42万元，增加6.3%，主要是因为一校两区建设和维修维护增加和学生略有增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出6210.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.12万元，占0.21%；教育支出（类）5151.14万元，占82.94%；社会保障和就业（类）支出535.34万元，占8.6%；卫生健康（类）支出211.78万元，占3.4%；住房保障（类）支出298.98万元，占4.85%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为3408.32万元，支出决算数为5814.94万元，完成年初预算的182%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为13.12万元，支出决算为13.12万元，完成年初预算的100%，严格按预算执行支出。
2、教育出支（类）职业教育支出（款）中等职业教育支出（项）
年初预算为2586.82万元，支出决算为4178.82万元，完成年初预算的161.5%，决算大于年初预算的主要原因是：高新校区建设投入和聘任人员工资增加。
3、教育出支（类）职业教育支出（款）中等职业学校教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为265.18万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为年初预算未单独列出和学校新校区建设指标追加。原因为学校教学和实训需要，财政年中追加指标
4、教育出支（类）职业教育支出（款）中等职业学校教学设施（项）（中等职业学校教学设施）
年初预算为0万元，支出决算为300万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为新教区教学设施和教学设备添置，财政年中追加指标。
5、教育出支（类）职业教育支出（款）中等职业学校教学设施（项）
年初预算为0万元，支出决算为300万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为学校高新校区教学和实训需要的教学设备添置需要，财政年中追加指标。
6、教育出支（类）职业教育支出（款）其他教育管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为207.14万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为年初预算未单独列出。
7、住房保障支出（类））住房改革支出（款）住房公积金支出（项）。
年初预算为298.98万元，支出决算为298.98万元，完成年初预算的100%。
8、卫生健康支出（类））行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为211.78万元，支出决算为211.78万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类））行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位养老保险（项）。
年初预算为398.64万元，支出决算为398.64万元，完成年初预算的56.34%，决算数小于年初预算数的主要原因年中决算该笔经费由学校纳入专户管理经费中支出。
10、社会保障和就业支出（类））其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为59.49万元，支出决算为42.05万元，完成年初预算的70.68%，决算数小于年初预算数的主要原因年中决算该笔经费由学校纳入专户管理经费中支出。
11、教育出支（类）职业教育支出（款）其他教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为200万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为年初预算未单独列出。
12、社会保障和就业支出（类））行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为83.94万元，支出决算为83.94万元，完成年初预算的100%。
13、教育出支（类）职业教育支出（款）死亡抚恤费（项）
年初预算为0万元，支出决算为10.71万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为在职人员年中死亡所产生。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出6210.36万元，其中：
人员经费4701.49万元，占基本支出的75.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工养老保险、医疗保险、职业年金、其他各类保险支出、住房公积金及其他工资福利支出。
公用经费1508.87万元，占基本支出的24.3%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修维护费、公务接待 、培训费、专用材料费、劳动费、工会经费等及其他交通费和其他商品服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是学校新校区建设和省技能竞赛场地建设等活动增加。与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元年，共接待来访团组0个、来宾0人次，学校严格控制公务接待。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市职业中专学校更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，开支培训费167.93万元，用于开展教师业务培训和社会人员培训，人数26560人，内容为年轻教师业务培训和聘请专家教授为学校老师进行业务培训及社会各级各类培训，举办校园歌唱比赛和学生文艺晚会等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支10万元，主要是学生五四晚会和教师节及六一儿童节及国庆等活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额805万元，其中：政府采购货物支出805万元、政府采购工程支出805万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额805万元，占政府采购支出总额的100%。占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对本单位1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出6210.36万元，政府性基金预算支出0万元，从评价情况来看，本单位收支平衡，资金使用合理且规范。本单位因新校区建设，校园面积增加，学生和老师相应增加，故费用也相应增加。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对本单位0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。 （二）部门决算中项目绩效自评结果
2023年学校项目0个，故无项目绩效自评。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），新校园建设和教学设备添置及校园建设综合评分92分，综合评价为“合格）绩效评价报告评见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：资金整体使用中应该严格按照预算执行。
学校新校区项目支出绩效存在的问题及原因分析为未严格按照专项资金使用。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件